Alejandra

ADMINISTRADORA DE ACTIVOS TERRACOTA
MANUAL DE LA SUBDIRECCION DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

ELABORÓ: Alejandra Munguia Fernández FIRMA: _________________________

APROBÓ: Guillermo Malo Bahena FIRMA: _________________________

FECHA DE APROBACION: 27 de Diciembre de 2011

INDICE

1.- OJETIVO………………………………………………………………………………………… ……..3

2.- ESTRUCTURAINTERNA…………………………………………………………………………..…3

3.- RESPONSABILIDADES………………………………………………………………………………4

4.- INTERRELACIÓN CON OTRAS ÁREAS…………………………………………………………..8

5.- INDICADORES DE DESEMPEÑO…………………………………………………………………..9

6.- POLÍTICAS………………………………………………………………………………………….… 9

7.- PROCEDIMIENTOS…………………………………………………………………….......……….12

7.1. Procedimiento de Tesorería……………………………………………………..………..12

7.2. Procedimiento de Solicitud dePago…………………………………………………….12

7.3. Procedimiento de Facturación y Cobranza…………………………………………….13

7.4. Procedimiento Pago Nómina……………………………………………………………..14

7.5. Procedimiento Pago de Impuestos SAT………………………………………………..14

7.6. Procedimiento Pago IMSS e Impuesto 2.5% sobre Nómina………………………...15

7.7. Procedimiento Reporte Gastos por Proyecto………………………………………….15

7.8. Procedimiento Control deAsistencia…………………………………………………...15

7.9. Procedimiento Alta de Empleado………………………………………………………..16

7.10. Procedimiento Baja de Empleado……………………………………………………….17

7.11. Procedimiento de Atención y Negociación de Viajes………………………………..17

7.12. Procedimiento Solicitud Vehicular………………………………………………………18

7.13. Procedimiento Compra de Papelería, Consumibles, Despensa y
Artículos de Limpieza……………………………………………………………………….18

8.-ANEXOS……………………………………………………………………………………………….20

8.1. Reporte Posición Bancaria………………………………………………………………..20

8.2. Flujo de Efectivo…………………………………………………………………………….21

8.3. Solicitud de Pago……………………………………………………………………………22

8.4. Cheques Fondeados………………………………………………………………………..23

8.5. Reporte de Facturas y Cobro……………………………………………………………..24

8.6. Reporte de Gastos porProyecto…………………………………………………………25

8.7. Reporte de Deudores……………………………………………………………………….26

8.8. Comprobación de Gastos…………………………………………………………………27

8.9. Entrega – Recepción Vehículo Utilitario………………………………………………..28

8.10. Solicitud de Viaje……………………………………………………………………………30

8.11. Reporte de Incidencias…………………………………………………………………….31

1.- OBJETIVO

Establecer un control adecuado de los ingresos y egresos de las empresas del GrupoTerracota, coordinando que los recursos se apliquen a quien corresponda con la implementación de medidas de control interno para así generar la información requerida por parte del Contador General para que este lleve un buen registro contable de las operaciones de manera congruente cuidando el aspecto fiscal.

Así también, optimizar la utilización de los recursos materiales que requiera laoperación de la empresa y establecer políticas relacionadas con el área de recursos humanos para mantener una buena relación laboral cuidando los intereses de la empresa y de cada uno de los empleados.

2.- ESTRUCTURA INTERNA

[pic]

3.- RESPONSABILIDADES

Subdirección de Administración y Finanzas

• Coordinar y supervisar al personal a su cargo.

• Establecer y supervisar elcumplimiento de las políticas y procedimientos para el área.

• Recepción de solicitudes de pago y comprobaciones de gastos.

• Validar y autorizar comprobaciones de gastos, solicitudes de pago y expedición de cheques.

• Validar y realizar las operaciones de tesorería por Internet.

• Administrar el fondo fijo de efectivo asignado por la Dirección General.

• Determinar elsaldo disponible en las cuentas de cheques de cada una de las empresas y el monto de compra o venta de inversión.

• Valorar la conveniencia de la expedición de cheque o realizar transferencia (en este caso para...