Algodones de cr

GESTIÓN FINANCIERA I ANÁLISIS FINANCIERO

ALGODONES DE C.R.

INTEGRANTES:

Laura Andrade Sergio Briceño Daniela Carmona Silvia Murillo

Balance General ACTIVOS CIRCULANTE Caja Bancos Cuentas por cobrar Inversiones temporales Inventarios Total Circulante FIJO NETO Activo Fijo Bruto depreciación acumulada Total fijo TOTAL ACTIVOS PASIVOS CIRCULANTE Proveedores Otras deudas no comercialesDeuda bancaria c.p. Total Circulante LARGO PLAZO Hipotecas otros acreedores Deuda Bancaria TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Capital Social Aportes adicionales Utilidades Retenidas Reservas Total Patrimonio PASIVO Y PATRIMONIO

Análisis Vertical Análisis Horizontal 2005 2006 2007 2005R vs 2006R 2006R vs 2007R Nominal Relativa Nominal Relativa Nominal Relativa Nominal Relativa Nominal Relativa

$230$6.420 $51.840 $5.260 $27.550 $91.300

0,1% $800 3,0% $3.840 24,4% $74.460 2,5% $4.680 12,9% $41.610 42,9% $125.390

0,4% $780 1,7% $4.830 32,9% $89.650 2,1% $3.650 18,4% $59.660 55,4% $158.570

0,3% 2,1% 38,7% 1,6% 25,8% 68,5%

$570 ($2.580) $22.620 ($580) $14.060 $33.520

247,8% -40,2% 43,6% -11,0% 51,0% 37,3%

($20) $990 $15.190 ($1.030) $18.050 $33.200

-2,5% 25,8% 20,4% -22,0% 43,4%26,5%

Balance General

$168.460 $171.420 $149.700 $2.960 ($46.910) ($70.510) ($76.890) ($23.600) $121.550 57,1% $100.910 44,6% $72.810 31,5% ($20.640) $212.850 100,0% $226.300 100,0% $231.380 100,0% $13.450

($21.720) ($6.380) -17,0%($28.100) 6,3% $5.080

-27,8% 2,2%

ALGODONES DE C.R.

$59.420 $12.980 $42.400 $114.800

27,9% 6,1% 19,9% 53,9%

$35.660 $14.850 $38.550 $89.06015,8% 6,6% 17,0% 39,4%

$44.710 $14.850 $38.550 $98.110

19,3% ($23.760) -40,0% 6,4% $1.870 14,4% 16,7% ($3.850) -9,1% 42,4% ($25.740) -22,4%

$9.050 $0 $0 $9.050

25,4% 0,0% 0,0% 10,2%

$12.980 $14.850 $0 $13.790 $11.160 $19.120 $39.320 18,5% $34.620 15,3% $34.620 15,0% ($4.700) $66.090 31,1% $60.630 26,8% $53.740 23,2% $180.890 85,0% $149.690 66,1% $151.850 65,6% ($31.200) $17.720$9.050 $3.930 $1.260 $31.960 $212.850 8,3% $44.010 8,3% $25.060 4,3% $7.540 0,6% $0 15,0% $76.610 100,0% $226.300 19,4% $44.010 19,4% $27.500 3,3% $8.020 0,0% $0 33,9% $79.530 100,0% $231.380

-12,0% -17,2%

$0 $2.160 $0 $2.440 $480 $0 $2.920 $5.080

0,0%

1,4%

Análisis Vertical y Horizontal

19,0% $26.290 148,4% 19,0% $7.340 41,4% 3,5% ($1.510) -16,7% 0,0% ($1.260) -100,0% 34,4% $44.650139,7% 100,0% $13.450 6,3%

0,0% 9,7% 6,4% 0,0% 3,8% 2,2%

ALGODONES DE C.R. Estado de Resultados
Análisis Vertical Estado de Resultados 2005 2006 2007 Análisis Horizontal

RAZONES FINANCIERAS

2005R vs 2006R 2006R vs 2007R

Nominal Relativa Nominal Relativa Nominal Relativa Nominal Relativa Nominal Relativa Ventas Costo ventas Utilidad Bruta Gastos Operativos Utilidad Operativa Gastosfinancieros Utilidad antes impuestos Impuesto renta Utilidad Neta
Análisis Vertical y Horizontal

$150.680 100,0% $208.280 100,0% $248.040 100,0% $57.600 38,2% $39.760 19,1% $66.720 44,3% $93.930 45,1% $127.550 51,4% $27.210 40,8% $33.620 35,8% $6.140 5,4% $7.060 8,2% ($920) -3,2% ($1.540) -7,7% $620 7,5% $248 7,5% $372 7,5%

$83.960 55,7% $114.350 54,9% $120.490 48,6% $30.390 36,2% $58.01038,5% $25.950 17,2% $19.470 12,9% $6.480 4,3% $2.550 1,7% $3.930 2,6% $86.030 41,3% $28.320 13,6% $20.090 9,6% $8.230 4,0% $3.292 1,6% $4.938 2,4% $93.090 37,5% $28.020 48,3% $27.400 11,0% $18.550 7,5% $8.850 3,6% $3.540 1,4% $5.310 2,1% $2.370 9,1% $620 3,2% $1.750 27,0% $742 29,1% $1.008 25,6%

ALGODONES DE C.R. Razones Financieras Liquidez Endeudamiento
$70.000 1,62 $60.000 $50.000 1,41Veces por año 1,40 1,20 0,94 0,80 0,80 $10.000 $$(23.500) $(10.000) $(20.000) $(30.000) Capital Neto de Trabajo Razón circulante Prueba del ácido 2005 $(23.500) 0,80 0,56 2006 $36.330 1,41 0,94 2007 $60.460 1,62 1,01 0,56 $36.330 $60.460 0,60 0,40 0,20 0,00 0,00 Deuda Endeudamiento Cobertura de intereses 2005 0,85 5,66 1,33 2006 0,66 1,95 1,41 1,00 1,01 Veces 1,60 5,00 1,80 6,00 5,66

RAZONES...