Ambiente COSO BBVA

BBVA CONTINENTAL
I. AMBIENTE INTERNO
El BBVA Continental, forma parte de un sólido grupo financiero, de elevada solvencia y gran dimensión con un objetivo común: unir todas las fortalezas para establecer relaciones duraderas con clientes cada día más satisfechos. Mantiene una relación a largo plazo de confianza y valor mutuo con sus clientes. Ofrecen un servicio de máxima calidad y lassoluciones, el asesoramiento y los productos más adecuados a sus necesidades.

Toda la organización trabaja para el cliente. Por lo tanto, todas las entidades del Grupo y todas las áreas que las constituyen asumen el compromiso de desarrollar criterios de responsabilidad social en su trabajo. En el BBVA Continental son conscientes de cómo cada uno participa en el resultado del negocio. Y su compromisoserá vital para seguir adelante.

a. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
El BBVA Continental cuenta con una estructura organizacional definida acorde a la industria, magnitud y riesgos a los cuales está expuesto; tiene una estructura basada en buenas prácticas de Buen Gobierno Corporativo, así como la fortaleza de pertenecer a un Grupo Financiero Internacional con muchos años de vigencia en el mercado y conpresencia en diversos mercados económicos.

b. POLITICA DE RIESGOS
Existen políticas y procedimientos para la autorización y aprobación de las diferentes transacciones realizadas por el BBVA Continental. Mantiene perfiles por usuario definidos para la autorización y aprobación de transacciones en cada aplicativo referido a cada proceso y por cada área que presenta el Banco. La Gerenciaestablece y refuerza las normas para contratar al personal más calificado, con énfasis en la trayectoria educativa, antecedentes profesionales, logros personales y evidencia de la integridad y comportamiento ético.
Así también el Banco cuenta con evaluaciones internas para los trabajadores, que permite identificar fortalezas y debilidades y reforzar los conocimientos o habilidades que requiere elpersonal así como identificar el personal idóneo para cada puesto del BBVA Continental permitiendo la rotación del mismo.

c. SUPERVISIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA
La Administración y Dirección del Banco está conformada por profesionales de nivel académico competente y cuentan con varios años de experiencia en la industria. El Directorio, como principal ente de Gobierno, luego de los Accionistasparticipa activamente en la Dirección de las operaciones del Banco, a través de sus Sesiones con periodicidad mensual, en donde se tratan diversos temas como por ejemplo: Resultados de las operaciones, gestión de los riesgos, evaluaciones del control interno, aprobación de presupuestos e información financiera, entre otros.
El Directorio del Banco ha conformado diversos órganos especiales de acuerdo asu necesidad y dimensión, en especial aquellas que asumen la función de auditoría. Asimismo, estos órganos especiales podrán referirse, entre otras, a las funciones de nombramiento, retribución, control y planeamiento.
Estos órganos especiales han sido constituidos al interior del Directorio como mecanismos de apoyo, a la fecha el BBVA Continental cuenta con los siguientes funciones:
i. Comitéde Auditoría
• Vigilar que los procesos contables y de reporte financiero sean apropiados, así como evaluar las actividades realizadas por los auditores internos y externos.
• Vigilar el funcionamiento del sistema de control interno.
• Mantener informado al Directorio sobre el cumplimiento de políticas y procedimientos internos y sobre la detección de debilidades de control y administracióninterna, así como las medidas correctivas implementadas en función de las evaluaciones realizadas por la unidad de Auditoría Interna, los auditores externos y la SBS.
• Evaluar que el desempeño de la unidad de Auditoría Interna y de la auditoría externa corresponda a las necesidades de la EMPRESA.
• Coordinar con la unidad de Auditoría Interna y con los auditores externos los aspectos de...