Análisis de empresa

NEGOCIACION BANCA-EMPRESA

Cómo analizan las entidades de crédito el riesgo
de nuestra empresa
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GRAN PARTE DEL ÉXITO DE LA NEGOCIACIÓN CON LAS ENTIDADES BANCARIAS RADICA EN LA IMAGEN QUE EL
DIRECTOR FINANCIERO SEA CAPAZ DE TRANSMITIR DE SU COMPAÑÍA

MARIO CANTALAPIEDRA
ARENAS
Economista

L

Ficha técnica

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a incorporación de las tecnologías de la información comoherramienta habitual en la
gestión empresarial ha tenido un profundo
impacto en el proceso de planificación y presupuestación. La tecnología de la información
ha mejorado drásticamente tanto la eficiencia a
la hora de realizar el proceso de planificación
como la eficacia de sus resultados. Como consecuencia, estas tecnologías han reforzado la
importancia del presupuesto como elementofundamental para la gestión de cualquier organización. La incorporación de las nuevas tecnologías de la información ha mejorado mucho
el proceso de planificación y presupuestación,
pero también ha descubierto nuevos problemas
y nuevas necesidades antes encubiertas.
En la negociación que se entabla entre una empresa necesitada de fondos financieros ajenos y la
entidad bancaria que ha deproporcionárselos, resulta adecuado aproximarse a la perspectiva de
esta última, conocer sus objetivos y planteamien-

Autor: Cantalapiedra Arenas, Mario
Título: Cómo analizan las entidades de crédito el riesgo de nuestra empresa
Fuente: Estrategia Financiera nº189
Localizador: 110 / 2002
Resumen: Las entidades bancarias no dejan de ser empresas que buscan
maximizar sus beneficios arriesgando el mínimo ensus operaciones. El
artículo hace un recorrido por las etapas que configuran el análisis de
riesgo que realiza el banco antes de conceder fondos a la empresa,
proponiendo distintas acciones que el director financiero puede emprender para mejorar nuestra posición negociadora.
Descriptores: Banca, negociación banca-empresa, gestión del riesgo bancario, análisis del riesgo, cash-flow, cuenta depérdidas y ganancias, dirección financiera.

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tos, con el fin de mejorar nuestra posición negociadora. El banco se configura como un suministrador más de productos y servicios con el que
normalmente mantendremos una relación que habrá de prolongarse en el tiempo, la cual deberemos atender del mismo modo que atendemos las
relaciones establecidas con el resto de proveedores. En estesentido, los bancos no dejan de ser
empresas que buscan maximizar sus beneficios
arriesgando el mínimo en sus operaciones. Por
tanto, en este tipo de entidades será fundamental
la gestión del riesgo, encaminada a lograr el doble
objetivo de prestar el capital con cuidado, reduciendo al mínimo las pérdidas, al mismo tiempo
que se obtiene el máximo beneficio.
Analicemos qué aspectos, por reglageneral,
estudiará el banco a la hora de conceder una
operación con riesgo crediticio:
– Seguridad y capacidad de reembolso. Los
recursos financieros proporcionados habrán de
ser reembolsados en su totalidad, en la forma y
plazos establecidos contractualmente. El banco
estudiará la capacidad de la empresa de generar
recursos que hagan frente a los reembolsos. Si
existen dudas a este respecto,la entidad bancaria exigirá a la empresa la suficiente solvencia
patrimonial para devolver los fondos (lo que se
conoce como “garantías”).
– Liquidez. Las entidades bancarias administran fondos que en gran parte les son ajenos,
pues pertenecen a la clientela depositante. De
ahí que concedan especial importancia a la recuperación de los fondos prestados en los plazos
establecidos, para poderafrontar, a su vez, los
reembolsos a los que vengan obligados.
– Rentabilidad. El objetivo principal del
banco es recuperar el dinero prestado junto con
la rentabilidad que haya generado. El banco exigirá normalmente un alto nivel de calidad en el
riesgo asumido, de tal forma que una eventual
menor calidad de éste se compense con la obtención de una rentabilidad mayor en las operaciones....