Auditoría

UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS Y SOCIALES

ANÁLISIS DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS Y LAS REPERCUSIONES EN CUANTO A LA FUNCIÓN DEL MINISTERIO PÚBLICO EN LA APLICACIÓN DE MEDIDAS CAUTELARES

BRENDA IVETTE GONZÁLEZ ESTRADA

GUATEMALA, OCTUBRE DE 2005

UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS Y SOCIALESANÁLISIS DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS Y SUS REPERCUSIONES EN CUANTO A LA FUNCIÓN DEL MINISTERIO PÚBLICO EN LA APLICACIÓN DE MEDIDAS CAUTELARES

TESIS

Presentada a la Honorable Junta Directiva de la Facultad de Ciencias Jurídicas y Sociales de la Universidad de San Carlos de Guatemala Por

BRENDA IVETTE GONZÁLEZ ESTRADA

Previo a conferírsele el grado académicode

LICENCIADA EN CIENCIAS JURÍDICAS Y SOCIALES

Y los títulos profesionales de

ABOGADA Y NOTARIA

Guatemala, octubre de 2005

HONORABLE JUNTA DIRECTIVA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS Y SOCIALES DE LA UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA

DECANO VOCAL I VOCAL II VOCAL III VOCAL IV VOCAL V SECRETARIO

Lic. Bonerge Amílcar Mejía Orellana Lic. Eddy Giovanni Orellana Donis Lic.Gustavo Bonilla Lic. Erick Rolando Huítz Enríquez Br. Jorge Emilio Morales Quezada Br. Manuel de Jesús Urrutia Osorio Lic. Avidán Ortíz Orellana

TRIBUNAL QUE PRACTICÓ EL EXAMEN TÉCNICO PROFESIONAL Primera Fase PRESIDENTE: Licda. Marisol Morales Chew VOCAL: Lic. Luís Roberto Romero Rivera SECRETARIO: Lic. José Eduardo Cojulún Sánchez

Segunda Fase PRESIDENTE: Lic. Eddy Giovanni Orellana DonisVOCAL: Lic. Saulo de León Estrada SECRETARIO: Lic. Jorge Estuardo Reyes del Cid

NOTA: “Únicamente el autor es responsable de las doctrinas sustentadas en la tesis” (Articulo 25 del reglamento para los exámenes Técnico Profesionales de Abogacía y Notariado y Público de Tesis).

DEDICATORIA

A DIOS “Pues el Señor es quien da la sabiduría, la ciencia y el conocimiento”. A Dios que con suamor me dio el conocimiento, la vida y la salud para poder culminar mis estudios. A Dios en especial dedico mi titulo y ofrezco que lo ejerceré en mi vida profesional con principios éticos, morales y de conformidad con la ley. A MI PAPA De quien aprendí a terminar todo lo que empezaba, aun cuando esto representara un sacrificio, quien siempre estado en mis buenos momentos y en mis problemasdándome siempre su apoyo incondicional. A MI MADRE De quien he aprendido a tener paciencia, quien me ha escuchado en todo momento, a llevar toda dificultad sabiendo esperar que hay un Dios que todo lo puede; quien me enseño a rezar en momento difíciles y quien me ha apoyado en todo momento de mi carrera dándome sus conocimientos. A MI HIJA Que es la razón por la que cada día lucho. Este título se lootorgo en especial a ella, para que juntas disfrutemos haber llegado al final de mi carrera y que en adelante y todos los días de nuestra vida, podamos compartir juntas los éxitos que cada vez alcancemos. A MIS HERMANOS A Ligia por haberme dado siempre su apoyo en forma incondicional, ser ejemplo en vida de ser perseverante en lo que deseo alcanzar. A Byron de quien siempre he visto su lucha yfortaleza para alcanzar lo desea en la vida. A Sergio porque siempre ha sido una persona con mucha sabiduría para saber decir una palabra en el momento adecuado y de transmitirme la paz que lleva dentro. A los tres gracias por todo su apoyo y por aprender de cada uno de ellos algo para mi vida. A LOS PROFESIONALES DE DERECHO Principalmente a la Licda. Rosa Escobar Guzmán, Lic. José Rafael Sánchez, Lic.Moiséis Oswaldo Herrera, Lic. Carlos Revolorio Marroquín y Lic. Carlos Aguilar Marroquín, quienes a través de sus conocimientos me han ayudado a alcanzar mi meta, brindándome su apoyo incondicional.

A LA LICENCIADA ROSA ESCOBAR GUZMÁN Por la asesoría brindada en el presente trabajo de tesis y la experiencia compartida. AL LICENCIADO LUIS ROBERTO ROMERO RIVERA Revisor de tesis, a quien...