Auditoria de sistemas

INTRODUCCION

OBJETIVO GENERAL
Establecer políticas de control y procedimiento en el manejo de cartera y recaudo para la compañía ABC DISTRIBUIDOR DE COLOMBIA S.A. quienes se dedican a la distribución mayorista de tecnología.

OBJETIVO ESPECIFICOS
* Evaluar los procedimientos que se vienen desarrollando en la empresa ABC DISTRIBUIDOR DE COLOMBIA S.A en el departamento de cartera yrecaudo.
* Establecer políticas para mejorar la planta física (lugar de trabajo) del departamento de cartera y recaudo para optimizar la movilidad y garantizar la seguridad del personal y de los bienes valores de la compañía.
* Implementar procedimientos que contribuyan al mejoramiento del departamento; identificar, corregir e implementar normas y procedimiento que corrijan y eviten que sepresenten vulnerabilidades al interior de la compañía, lo cuales pueden atentar en contra del patrimonio de la empresa.

MARCO HISTORICO

ABC inició operaciones en Colombia 1996 convirtiéndose en el mayorista más grande e importante en Colombia que distribuye productos de tecnología. Actualmente ABC se encuentra ubicada en las afueras de Bogotá con puntos de distribución.
ABC cuenta con ladistribución de las principales marcas de productos informáticos atendiendo a una cadena de distribuidores ubicados en toda la geografía nacional.

* Nuestras siglas corresponden a: Micro computadores, Periféricos, y Servicios.
* ABC inicia operaciones en 1.996 convirtiéndose en el distribuidor más grande e importante en Colombia que distribuye productos de tecnología.
* Contamos con 200empleados en el país.
* Atendemos a más de 6.000 clientes con cobertura a nivel nacional.
* Distribuimos las principales marcas de tecnología informática.
* Entregas en toda la geografía Colombiana.
* Más de 13.000 referencias de productos.
* Más de 50 líneas de productos.
* Puntos de distribución en las principales ciudades del País.
* Mayorista número uno enColombia.
MISION
Ser el líder en la distribución de productos y soluciones para el procesamiento de información, con base en la innovación tecnológica y el análisis del futuro, para la creación de los servicios y sistemas que nos permitan:
* Excelencia en el servicio y la atención a nuestros clientes.
* Relaciones de negocio Ganar-Ganar con proveedores y clientes.
* El mejor lugar de trabajopara nuestros empleados.
VISION
ABC DISTRIBUIDOR DE COLOMBIA S.A. se proyecta para el año 2012 como líder en el área de las soluciones informáticas, ofreciendo mas calidad, rapidez, confianza, servicio, honestidad, profesionalismo y contando con los mejores productos, logrando una innovación constante, manteniéndonos así a la vanguardia tecnológica
ORGANIGRAMA 1

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1Organigrama, obtenido del manual de políticas internas de ABC DISTRIBUIDOR DE COLOMBIA S.A.
AREA A AUDITAR
Por solicitud directa de la empresa ABC DISTRIBUIDOR DE COLOMBIA S.A. se auditara el departamento de Cartera y Recaudo.

PUNTOS A EVALUAR
* Reconocimiento de las áreas de trabajo
* Estudio de vulnerabilidades en las áreas de trabajo
* Evaluación de las amenazas y riesgos en queincurre el departamento
* Evaluación del cumplimiento de las funciones por parte del funcionario del área.
* Evaluación del cumplimiento y seguimiento de las políticas y normas del cuidado, seguimiento y recaudo de la cartera.
* Evaluar la eficacia y eficiencia del departamento.

PLANEACION DE LOS RECURSOS FISICOS

Concepto | Cant. | Vlr Alquiler | Valor total |
Computador portátil| 2 | $ 120.000 | $ 240.000 |
Cámara digital | 1 | $ 50.000 | $ 50.000 |
Impresora multifuncional | 1 | $ 30.000 | $ 30.000 |
Servicio de Celular | | | $ 20.000 |
Papelería (Papel, lapiceros, borrador, portaminas, fotocopias) | | | $ 20.000 |
Formatos de evaluación y entrevistas | | | $ 10.000 |
TOTAL | | | $ 370.000 |

PRESUPUESTO PARA EL RECURSO HUMANO
El...