Auditoria

NICHRO COLOR, S. A. DE C.V. ORGANIGRAMA

ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

CONTADOR

DIRECTOR GENERAL

DEPTO. ADMINISTRATIVO SECRETARIA

DEPTO. COMERCIAL RESPONSABLE DEL DEPTO.

ALMACENISTA

VENDEDOR

DE: DECLARACION VERBAL DEL DIRECTOR GENERAL

AVE. JUAREZ Nº 2309 – 12              COL. LA PAZ              PUEBLA, PUE.            C.P. 72160   TEL. (222) 509 97 37                         CEL. 22 24 25 12 73       maribeler@hotmail.com 

DESPACHO Y ASESORIA CONTABLE, S.C.
CUESTIONARIO DE INVESTIGACIÓN PRELIMINAR (PLATICA INICIAL).
1.- Nombre de la empresa: R = NICHRO COLOR, S.A. DE C.V . 2.- ¿Cuál es el domicilio de la empresa? R = Rosendo Márquez Nº 5709 Col. La Paz, C.P. 72160 Puebla, Pue. 3.- ¿Por quien será regida y administrada la sociedad? R = A través de un administradorúnico, el cual es el representante legal de la empresa. 4.- ¿A cargo de quien esta la vigilancia de la sociedad? R = A cargo de un comisario, el cual fue nombrado por la asamblea de accionistas, estipulado en el acta constitutiva. 5.- ¿Que periodo comprende el ejercicio fiscal de la empresa? R = del 1 de enero al 31 de diciembre. 6.- ¿Las autoridades fiscales han efectuado alguna revisión dedeclaraciones presentadas por ejercicios anteriores al examen de revisión? R = No 7.- ¿La sociedad ha efectuado R = Sí 8.- ¿La empresa cuenta con sucursales? R = No, pero esta en los planes a futuro. 9. ¿Se hacen embarques y despachos de mercancía únicamente contra órdenes aprobadas? R =Sí y enterado retenciones provenientes de honorarios,

arrendamiento, sueldos, y salarios por serviciopersonal subordinado?

AVE. JUAREZ Nº 2309 – 12              COL. LA PAZ              PUEBLA, PUE.            C.P. 72160    TEL. (222) 509 97 37                         CEL. 22 24 25 12 73       maribeler@hotmail.com 

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10.- ¿Quién aprueba las órdenes de venta y compra? R = El director general 11.- ¿Se practican inventarios físicos en la empresa ycon que frecuencia? R = Sí, al cierre del ejercicio 12.- ¿Se cuenta con notas de entrada y salida del almacen? R = Sí 13.- ¿Cuál es el monto limite de la parte del capital variable y como esta representado? R = No tiene limite y esta representado por acciones de la serie “b” nominativas, y esta sujeta ala aprobación de la asamblea de accionistas. 14.- ¿Cuál es el sistema de contabilidadaplicado por la empresa? R = Sistema de pólizas 15.- ¿Qué tipo de pólizas se utilizan? R = Pólizas diario, cheque, ingreso. 17.- ¿Existe un catalogo de cuentas en la empresa? R = Sí 18.- ¿Qué persona o personas de la empresa revisan y autorizan el registro contable de las pólizas? R = El contador y el director general 19.- ¿Qué funcionario de la empresa reciben la información contable? R = Eldirector general de la sociedad 20.- ¿Supervisa los inventarios un empleado o responsable distinto al encargado de las mercancías? R = Sí, el director y el contador

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21.- ¿Qué método de valuación de inventarios utiliza la empresa? R = Costos promedio 22.- ¿Existen registros o expedientes de personal? R = Sí 23.- ¿Cuántos empleados laboran en la empresa y que funciones desempeñan? R = Cuenta con 6 y desempeñan funciones de: -Director general -Cajera -Jefe de almacén -Ayudante de almacén -Ayudante de almacén -Contador (Independiente) 24.-¿Qué información contienen los expedientes del personal? R = Firma de trabajadores, constancia de inscripción en el IMSS y su Registro Federal de Contribuyentes. 25.- ¿Qué medidas adopta la empresa para el control del efectivo y de las cuentas bancarias? R = -El establecimiento de fondo fijo de caja, arqueos y la realización de conciliaciones bancarias mensuales...