auditoria

PROCEDIMIENTO PARA DESARROLLAR MESAS DE TRABAJO

CÓDIGO: 4013

VERSIÓN No. 8.0

FECHA: 25 de Marzo de 2011

REVISADO POR:
Contralor Auxiliar
CARGO

APROBADO POR:
Director Técnico de Planeación
CARGO

COPIA No.

Victor Manuel Armella Velasquez
NOMBRE

Efvanni Paola Palmariny Peñaranda
NOMBRE

NO. DE PAGINAS: 13

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FIRMA

FIRMA

PROCEDIMIENTO PARADESARROLLAR MESAS DE TRABAJO

1.

OBJETIVO

Estandarizar las actividades para realizar las mesas de trabajo en el desarrollo del Proceso de
Prestación de Servicio Micro.

2.

ALCANCE

Inicia con la elaboración del cronograma de mesas de trabajo y culmina con la entrega del acta
a la Subdirección de Fiscalización.

3.

BASE LEGAL

•

Acuerdo 361 del 06 de enero de 2009 “Por el cualse organiza la Contraloría de Bogotá,
D.C., se determinan las funciones por dependencias, se fijan los principios generales
inherentes a su organización y funcionamiento y se dictan otras disposiciones”, Artículos
47, 48, 49, 50 y 51.

4.

DEFINICIONES

CICLO: Período de tiempo en que se realiza una auditoría programada en el PAD.
FASE: Cada uno de los estados o etapas sucesivas de laauditoría.
MESA DE TRABAJO: Espacio argumentativo desarrollado durante el Proceso Auditor cuyo
propósito fundamental es lograr que el equipo auditor interactúe permanentemente, valide los
hallazgos administrativos, fiscales, penales y disciplinarios; de igual forma, comparta
conocimientos, técnicas de auditoría, resultados y mejore los canales de comunicación en las
tareas realizadas, con elfin de lograr el cumplimiento de los objetivos propuestos y el avance en
la ejecución de los Programas de Auditoría.
En desarrollo de las reuniones los integrantes de la Mesa deberán:
• Propiciar un clima de cordialidad, buscando la permanente integración de los asistentes.
• Estimular y permitir la expresión de los diferentes puntos de vista de los integrantes del
equipo.
• Separar losmomentos de generación de las ideas y propuestas, de la evaluación de las
mismas.
• Ponderar y estimular las actitudes constructivas de mejoramiento.
• Expresar las ideas, los puntos de vista y los aportes de manera concisa, coherente y
ordenada.
RELATOR: Persona designada por el líder o jefe de oficina local quien tendrá la función de
elaborar el acta de mesa de trabajo, recoger firmas y en lasiguiente mesa de trabajo efectuar la
lectura del acta anterior.

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PROCEDIMIENTO PARA DESARROLLAR MESAS DE TRABAJO

SISTEMA DE GESTIÓN DE PROCESOS (SIGESPRO): Tiene como objetivo administrar,
gestionar y controlar la información y las actividades que conlleva el proceso auditor, permitiendo al
nivel directivo realizar el seguimiento a la labor que ejecutan los equiposauditores, para determinar
el nivel de avance de cada auditoría.

5. REGISTROS
•
•
•
6.

Cronograma mesas de trabajo.
Acta mesa de trabajo.
Memorando remisorio acta mesa de trabajo.

ANEXOS

Anexo 1: Modelo Acta Mesa de Trabajo.

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PROCEDIMIENTO PARA DESARROLLAR MESAS DE TRABAJO

7. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO

No

1

RESPONSABLE

DIRECTOR
TECNICO
SECTORIALACTIVIDAD

Elabora cronograma de
mesas de trabajo para
cada uno de los ciclos de
auditoria.
Comunica a los equipos de
Auditoria el cronograma.

Organiza la mesa de
trabajo, definiendo hora,
objetivo y orden del día,
con base en el cronograma
establecido.

2

Comunica a la ciudadanía
PROFESIONAL
y organizaciones sociales
ESPECIALIZADO O
la realización de la mesaUNIVERSITARIO
de trabajo, cuando se
(LÍDER)
considere pertinente1.
JEFE OFICINA DE
Informa
vía
correo
LOCALIDAD (*)
electrónico
al
Director
Sectorial, Subdirector (es)
y Asesor (es) la fecha,
hora, lugar, objetivo y
orden del orden del día de
la mesa de trabajo y
convoca al equipo auditor.

1

Aplica cuando se presenten actividades de control social
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REGISTROS...