Auditoria

PROGRAMA DE AUDITORIA


EXAMEN ESPECIAL SOBRE PAGO DE DEUDAS SEGÚN PRELACIÓN, GASTOS DE LIQUIDACIÓN Y VENTA Y SANEAMIENTO DE ACTIVOS DE LA EMPRESA ETECEN S.A. EN LIQUIDACION

|DESCRIPCIÓN |Ref. P/T |Hecho |Fecha |
|| |por | |
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|OBJETIVO GENERAL | | | |
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|Evaluar si el Liquidador viene efectuando la cancelación de las deudas contraídas por ETECEN S.A. | | | |
|En Liquidación de acuerdo al orden de prelación establecido por Ley, si los gastos que viene | | ||
|ejecutando se encuentran relacionados con los fines de la liquidación y si dio cumplimiento a las | | | |
|disposiciones establecidas para la subasta, venta directa y saneamiento de activos. | | | |
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|PROCEDIMIENTOS GENERALES | | | |
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|Elaborar el Memorándum de Planificación de laAcción de Control. | | | |
| | |MZ | |
|Solicitar a la Contraloría General de la República las denuncias relacionadas con el objetivo de | | | |
|laAcción de Control. | |CAM | |
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|Elaborar y remitir al Liquidador el Oficio de Acreditación de inicio de la Acción de Control. || | |
| | |CAM | |
|Elaborar y remitir el Oficio de Requerimiento Inicial de Información. | | | |
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|Elaborar y remitir el Oficio que contenga el Cuestionario de Control Interno a ser llenado y | |MZ | |
|suscrito por el o los responsables de la Empresa ETECEN S.A. en Liquidación. | | | |
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|De ser el caso redacte las Deficiencias de Control Interno que se detecten y ponerlas de | |MZ | |
|conocimiento del Liquidador para la implementación de las medidas correctivas correspondiente. | | |...