auditoria

ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DE CHIMBORAZO
FACULTAD ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA
AUDITORÍA DE GESTIÓN

TEMA:


Por:
Mirian Ati
Rusbel Allauca
Erika Basantes
Katty Freire
Ana Morocho
Semestre:
Octavo “2”
Docente:
Dr. Patricio Robalino

Fecha: 12/10/2013
RIOBAMBA * ECUADOR

  P/A

1/1

EMPRESA ARTEFACTAPROGRAMA DE AUDITORÍA

OBJETIVO GENERAL.

Analizar el análisis situacional FODA de la empresa “ARTEFACTA”.
OBJETIVO ESPECÍFICO.

Conocer sus factores internos y externos para su posterior análisis.
Indagar las posibles causas y consecuencias para el desarrollo del hallazgo.


Nº
PROCEDIMIENTO
REF P/T
ELAB. P
FECHA
01
Determine los índices y marcas que van a serutilizados
CIM
OCTAVO “2”
12/10/13
02
Realice un análisis de las fortalezas debilidades, oportunidades y amenazas de la empresa “ARTEFACTA”.
M/FODA
OCTAVO “2”
12/10/13
03
Realice la matriz de correlación de las fortalezas y oportunidades.
MC/FO
OCTAVO “2”
12/10/13
04
Realice la matriz de correlación de las debilidades y amenazas.
MC/DA
OCTAVO “2”
12/10/13
05
Realice la matriz deprioridades.
MP
OCTAVO “2”
12/10/13
06
Realice el plan estratégico interno.
PEI
OCTAVO “2”
12/10/13
07
Realice el plan estratégico externo.
PEE
OCTAVO “2”
12/10/13
08
Elabore y aplique el cuestionario de control interno de la empresa “ARTEFACTA”.
CCI
OCTAVO “2”
12/10/13
09
Elabore la hoja de hallazgos.
HH
OCTAVO “2”
12/10/13






Preparado por: Octavo “2”
Fecha:12-10-13
Revisado por: P.R
Fecha: 12-10-13





EMPRESA COMERCIAL ARTEFACTA

INDICES Y MARCAS

IM
1 de 1
ÍNDICES
CIM
ÍNDICES Y MARCAS
M/FODA
Matriz FODA
MP
Matriz de prioridades
MC/FO
Matriz de correlación de las fortalezas y oportunidades
MC/DA
Matriz de correlación de las debilidades y amenazas
PEI
Plan estratégico interno
PEE
Plan estratégico externo
HD/A
Hojadescriptiva de análisis
CCI
Cuestionario de control interno
HH
Hoja de hallazgos
MARCAS
CIM
ÍNDICES Y MARCAS
√
Revisado
⁄
Verificado
@
Hallazgo

















Elaborado por: Octavo “2”
Fecha: 12/10/2013
Supervisado por: P.R.
Fecha: 12/10/2013



  M/FODA
1/1

ARTEFACTA

MATRIZ FODA
FORTALEZASOPORTUNIDADES

Cobertura en todo el país.
Recordación espontanea alta.
Plataforma tecnológica propia.
Penetración alta en NSE CD.
Alta velocidad en respuesta.
Personal de tiendas con experiencia en ventas.
Orientación comercial.
Venta institucional.
Financiamiento directo.
Consolidación de ventas de electrodomésticos en retailers de forma grande Hipermarket, Casa Tosí, etc.
Ofrecerintangibles.
Compra directa de mercadería a proveedores.
Venta del servicio de aprobación de créditos.
Plan de fidelización de los clientes a través de una tarjeta de crédito cerrada.

Mercados y polos desarrollados.
Aumento de crédito de consumo por parte de la banca local.
Vender nuevas líneas y ampliar existentes.
Operaciones en España y New York.

DEBILIDADES
AMENAZAS

Tamaño detiendas pequeño.
Bajo perfil profesional de mandos medios
No hay imagen estandarizada nacional.


Intermediarios que nos dan un bajo margen.
Entrada de hipermercados.
Año de elecciones incertidumbre política.
Plan de crecimientos de otras cadenas.
Limitación a tasas de interés reales por parte del gobierno.

Preparado por: Octavo“2”
Fecha: 12-10-13
Revisado por: P.R
Fecha: 12-10-13  MC/FO
1/1
ARTEFACTA.
MATRIZ DE CORRELACIÓN


F





O
F1
Cobertura en todo el país.



F2
Recordación espontanea alta.
.

F3
Plataforma tecnológica propia.

F4
Penetración alta en NSE CD.

F5
Alta velocidad en respuesta.

F6
Personal de tiendas con experiencia en ventas.

F7
Orientación...