Auditoria

INFORME DE AUDITORÍA CP-12-07
7 de octubre de 2011
Autoridad de Transporte Marítimo
de Puerto Rico y las Islas Municipio
(Unidad 3136 - Auditoría 13224)

Período auditado: 1 de julio de 2006 al 30 de junio de 2009

Informe de Auditoría CP-12-07
7 de octubre de 2011
Unidad 3136 - Auditoría 13224

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CONTENIDO
Página
INFORMACIÓN SOBRE LA UNIDAD AUDITADA.......................................................... 4 
RESPONSABILIDAD DE LA GERENCIA .......................................................................... 6
ALCANCE Y METODOLOGÍA ............................................................................................ 7 
OPINIÓN.................................................................................................................................. 7
COMENTARIOS ESPECIALES ............................................................................................ 8
1 - Posible violación de ley y reglamento en la aprobación de una licencia
sin sueldo a un empleado de confianza de la Autoridad de los Puertos
para ocupar un puesto en la ATM ........................................................................... 8 
2 - Posibleincumplimiento con el Artículo 3.2(h) de la Ley de Ética
Gubernamental por parte de un funcionario de la ATM ....................................... 11 
RECOMENDACIONES ........................................................................................................ 13
A LA DIRECTORA EJECUTIVA DE LA OFICINA DE ÉTICA
GUBERNAMENTAL DE PUERTO RICO..................................................................... 13 
A LA JUNTA DE DIRECTORES DE LA AUTORIDAD DE TRANSPORTE
MARÍTIMO DE PUERTO RICO Y LAS ISLAS MUNICIPIO ...................................... 14 
AL DIRECTOR EJECUTIVO DE LA AUTORIDAD DE TRANSPORTE
MARÍTIMO DE PUERTO RICO Y LAS ISLAS MUNICIPIO ..................................... 15 
CARTAS A LA GERENCIA................................................................................................. 15
COMENTARIOS DE LA GERENCIA ................................................................................ 15
AGRADECIMIENTO ............................................................................................................ 16
RELACIÓN DETALLADA DE HALLAZGOS .................................................................. 17 
CLASIFICACIÓN YCONTENIDO DE UN HALLAZGO............................................. 17 
HALLAZGOS EN LA AUTORIDAD DE TRANSPORTE MARÍTIMO
DE PUERTO RICO Y LAS ISLAS MUNICIPIO ............................................................ 18 
1 - Reinstalación del entonces Director Ejecutivo de la ATM a un puesto
de carrera en violación a las disposiciones reglamentarias ................................... 18 2 - Deficiencias relacionadas con la acumulación de licencias por vacaciones
y por enfermedad del entonces Director Ejecutivo de la ATM............................. 20 
3 - Formalización de una estipulación contraria a la Ley, a la jurisprudencia y
a las normas de sana administración pública ....................................................... 23 
4 - Deficiencias en la aprobación y el pagode una compensación final al
entonces Director Ejecutivo de la ATM por parte de la Junta de Directores ........ 28 

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Unidad 3136 - Auditoría 13224

5 - Ausencia del Juramento de Fidelidad y de Toma de Posesión del Cargo o
Empleo por parte de un abogado de la ATM, y nombramiento y retribución
durante la veda electoral........................................................................................ 32 
ANEJO 1 - MIEMBROS DE LA JUNTA DE DIRECTORES QUE ACTUARON
DEL 1 DE JULIO DE 2006 AL 30 DE JUNIO DE 2009................................. 42
ANEJO 2 - FUNCIONARIOS PRINCIPALES QUE ACTUARON DEL
1 DE JULIO DE 2006 AL 30 DE JUNIO DE 2009 .......................................... 43

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