Auditoria

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PROGRAMA DE AUDITORIA INTERNA
CUENTAS POR PAGAR
EMPRESA ASISCONT | |
|RECEPCIÓN DE DOCUMENTOS POR PAGAR: |Información ó Muestra Solicitada |Responsable |
|Verificar que los datos indicados en los documentos sean los correctos, antes de recepcionar yaceptar la deuda. (Razón social, Rut, domicilio, giro, |Se solicita planilla de Facturas Recibidas |Secretaria |
|fecha de vigencia y montos), además la factura debe traer una copia de la orden de compra para poder ser recepcionada. |de los últimos tres meses. | |
|| | |
|Para verifica los datos, se solicitara la planilla de FACTURAS RECIBIDAS de los últimos tres meses, para corroborar si los documentos fueron | ||
|recepcionados correctamente. | | |
|Al momento de recepcionar la factura se debe colocar el timbre de recepción en donde se indica la fecha medio de transporte y firma de lapersona que |Se solicitara un análisis de cuenta para |Departamento de Tesorería |
|recepciona. |identificar las facturas pendientes de pago | |
|| | |
|Se solicitara las facturas pendientes de pago, para verificar que estas se encuentren con su respectivo timbre indicando la información requerida por el| | |
|procedimiento.| | |
| || |
|Los documentos recpcionados son ingresados a una planilla excel FACTURAS RECIBIDAS la cual será en duplicado. |Se solicita planilla de Facturas Recibidas |Departamento de |
||de los últimos tres meses y losLlibros de |Contabilidad |
|Se solicitara las copias de las planillas enviadas durante los últimos tres meses y se corroborara con la cantidad de documentos ingresados al sistema |Compras. | |
|contable.| | |
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