Caja Chica
Páginas: 7 (1661 palabras)
Publicado: 27 de diciembre de 2014
REGLAMENTO PARA LA APERTURA, MANEJO Y CONTROL DE FONDOS
FIJOS DE CAJA CHICA DE LA COOPERATIVA DE SERVICIOS ESPECIALES DE TURISMO ENLACE INTERNACION R.L.
DE LOS FINES Y OBJETIVOS
Artículo 1º
El presente reglamento tiene por finalidad constituirse en el marco normativo y de aplicación, regulador de las fases de solicitud, recepción, manejo y control de fondos destinados a cubrir gastosmenores en la Cooperativa, bajo la denominación de Fondos Fijos de Caja Chica.
Artículo 2º
Tiene como principal objetivo, establecer los procedimientos necesarios para el funcionamiento de dichos fondos, tendientes a precautelar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos destinados a los fines creados.
DEL AMBITO DE APLICACIÓN
Artículo 3º
Se establece y autoriza la creación defondos fijos de caja chica, a través del siguiente nivel:
a) Primer nivel, que comprende la asignación de hasta Q.2, 000.00 a ser manejados por el tesorero de la cooperativa y/o otra persona designada por el consejo de administración.
DEL DESTINO DE LOS FONDOS
Artículo 4º
El fondo fijo asignado tendrá como destino cubrir gastos menores en que pueda incurrir la cooperativa en el gironormal de sus operaciones en los límites que será fijado en el artículo 5 del presente reglamento.
DE LOS LIMITES DE EJECUCION
Artículo 5º
En función de los niveles de gatos señalados por el artículo 4º de este reglamento, se establece los siguientes límites de ejecución:
a) El límite máximo por cada ejecución del fondo, no deberá ser mayor al 50% del total de los fondos asignados.DE LOS PROCEDIMIENTOS
Para la apertura del fondo fijo
Artículo 6. De la creación del fondo.- El fondo de caja chica, se creará con cheque, y será entregado a nombre del funcionario de la cooperativa nombrado como responsable del manejo y administración del mismo, este deberá cambiar el cheque y mantener el efectivo con las seguridades apropiadas bajo su custodia, e ir utilizandoel fondo de caja chica conforme las necesidades lo requieran.
Artículo 7. Cuantía de los pagos.- El valor máximo por cada pago o desembolso no podrá sobrepasar el (50%) (Q.2000.00), del monto asignado como fondo de caja chica.
DE LA DESIGNACIÓN, UTILIZACIÓN Y PROHIBICIONES DEL
FONDO DE CAJA CHICA
Artículo 8. Designación de la custodia, manejo y administración.- La designación de laPersona para la custodia, manejo y administración del fondo de caja chica, la realizará el Consejo de Administración, la persona nombrada deberá cumplir con el siguiente perfil:
a) Ser asociado de la cooperativa, con un mínimo de 1 año de estar asociado a la cooperativa.
b) Haber recibido la inducción de custodia, manejo y administración del fondo de caja chica.
Artículo 9. Cambio deadministrador del fondo.- En caso de vacaciones, enfermedad, comisión, o ausencia temporal justificada de la persona responsable del manejo del fondo de caja chica, el presidente del consejo de administración encargará su administración a otro asociado de la cooperativa para lo cual se suscribirá un acta de entrega que se archivara en el expediente de caja chica.
Artículo 10. Utilización del fondo.- Elfondo de caja chica se utilizará para pagar la adquisición en efectivo de bienes, servicios y otros pagos que no tienen el carácter de previsibles y que no pueden pagarse regularmente con cheques, tales como:
a. Adquisición y arreglo de cerraduras y seguridades;
b. Adquisición de suministros o materiales de menor cuantía, en caso de que no exista disponibilidad de aquellos, a través de lacorrespondiente dependencia de compras, en cantidades indispensables para no paralizar las labores.
c. Adquisición de útiles de aseo y limpieza.
d. Adquisición de repuestos y reparaciones pequeñas de las instalaciones de la cooperativa, como el sistema de agua, energía eléctrica, teléfono, plomería, albañilería de los inmuebles u otras de similares características;
e. Pago de documentos,...
FIJOS DE CAJA CHICA DE LA COOPERATIVA DE SERVICIOS ESPECIALES DE TURISMO ENLACE INTERNACION R.L.
DE LOS FINES Y OBJETIVOS
Artículo 1º
El presente reglamento tiene por finalidad constituirse en el marco normativo y de aplicación, regulador de las fases de solicitud, recepción, manejo y control de fondos destinados a cubrir gastosmenores en la Cooperativa, bajo la denominación de Fondos Fijos de Caja Chica.
Artículo 2º
Tiene como principal objetivo, establecer los procedimientos necesarios para el funcionamiento de dichos fondos, tendientes a precautelar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos destinados a los fines creados.
DEL AMBITO DE APLICACIÓN
Artículo 3º
Se establece y autoriza la creación defondos fijos de caja chica, a través del siguiente nivel:
a) Primer nivel, que comprende la asignación de hasta Q.2, 000.00 a ser manejados por el tesorero de la cooperativa y/o otra persona designada por el consejo de administración.
DEL DESTINO DE LOS FONDOS
Artículo 4º
El fondo fijo asignado tendrá como destino cubrir gastos menores en que pueda incurrir la cooperativa en el gironormal de sus operaciones en los límites que será fijado en el artículo 5 del presente reglamento.
DE LOS LIMITES DE EJECUCION
Artículo 5º
En función de los niveles de gatos señalados por el artículo 4º de este reglamento, se establece los siguientes límites de ejecución:
a) El límite máximo por cada ejecución del fondo, no deberá ser mayor al 50% del total de los fondos asignados.DE LOS PROCEDIMIENTOS
Para la apertura del fondo fijo
Artículo 6. De la creación del fondo.- El fondo de caja chica, se creará con cheque, y será entregado a nombre del funcionario de la cooperativa nombrado como responsable del manejo y administración del mismo, este deberá cambiar el cheque y mantener el efectivo con las seguridades apropiadas bajo su custodia, e ir utilizandoel fondo de caja chica conforme las necesidades lo requieran.
Artículo 7. Cuantía de los pagos.- El valor máximo por cada pago o desembolso no podrá sobrepasar el (50%) (Q.2000.00), del monto asignado como fondo de caja chica.
DE LA DESIGNACIÓN, UTILIZACIÓN Y PROHIBICIONES DEL
FONDO DE CAJA CHICA
Artículo 8. Designación de la custodia, manejo y administración.- La designación de laPersona para la custodia, manejo y administración del fondo de caja chica, la realizará el Consejo de Administración, la persona nombrada deberá cumplir con el siguiente perfil:
a) Ser asociado de la cooperativa, con un mínimo de 1 año de estar asociado a la cooperativa.
b) Haber recibido la inducción de custodia, manejo y administración del fondo de caja chica.
Artículo 9. Cambio deadministrador del fondo.- En caso de vacaciones, enfermedad, comisión, o ausencia temporal justificada de la persona responsable del manejo del fondo de caja chica, el presidente del consejo de administración encargará su administración a otro asociado de la cooperativa para lo cual se suscribirá un acta de entrega que se archivara en el expediente de caja chica.
Artículo 10. Utilización del fondo.- Elfondo de caja chica se utilizará para pagar la adquisición en efectivo de bienes, servicios y otros pagos que no tienen el carácter de previsibles y que no pueden pagarse regularmente con cheques, tales como:
a. Adquisición y arreglo de cerraduras y seguridades;
b. Adquisición de suministros o materiales de menor cuantía, en caso de que no exista disponibilidad de aquellos, a través de lacorrespondiente dependencia de compras, en cantidades indispensables para no paralizar las labores.
c. Adquisición de útiles de aseo y limpieza.
d. Adquisición de repuestos y reparaciones pequeñas de las instalaciones de la cooperativa, como el sistema de agua, energía eléctrica, teléfono, plomería, albañilería de los inmuebles u otras de similares características;
e. Pago de documentos,...
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