CASOS FLUJO DE CAJA ANALIZADO CINDY
Páginas: 2 (490 palabras)
Publicado: 15 de octubre de 2015
CASO: COMPAÑÍA DE REPUESTOS LYS E.I.R.L.
La Compañia de repuestos LYS SRL, hizo ventas por S/.40,000.00 en febrero y S/.60, 000 en marzo. Las ventas pronosticadas para abril, mayo y junio sonS/.70, 000, 100,000 Y S/.90, 000 respectivamente.
La empresa tiene un saldo en caja de S/.5, 000 al 1ro. de abril, sobre la base de los siguientes datos siguientes determinar el saldo final de efectivopara los meses de abril, mayo y junio.
El 10% de las ventas son al contado, el 60% genera cuentas por cobrar a 30 días y el restante 30% generan cuentas por cobrar a 2 meses más tarde.
La Empresarecibe ingreso mensual por S/.3, 000.
La compra de la Empresa fueron de S/.50, 000, S/.80, 000, S/.100, 000, S/.110, 000 Y S/.90, 000 en los meses de febrero a Junio respectivamente. El 30% de lascompras fueron al contado, el 60% y el 10% se pagaron al 1 y 2 meses más tarde.
Los sueldos y salarios representan el 5% de las ventas del mes anterior.
Se paga una renta mensual de S/.2,000.00 y mayose paga dividendos por S/.3, 500.
En abril vence impuestos por S/.6,000.00
En junio se amortiza una deuda por S/.4, 000.
En junio se programa la compra al contado de un equipo de por valorS/5,000.
La compañía quiere mantener un saldo mínimo de caja de S/.4, 000 cada mes.
¿Cuánto debe financiar cada mes del 2do. Trimestre de la programación?
SOLUCION
PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTASFEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
VENTAS
40000
60000
70000
100000
90000
AL CONTADO (10%)
4000
6000
7000
10000
9000
A 30 DIAS (60%)
24000
36000
42000
60000
A 60 DIAS (30%)
12000
18000
21000
TOTAL
4000
30000
55000
70000
90000
PRESUPUESTO DE EGRESOS POR COMPRAS
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
COMPRAS
50000
80000
100000
110000
90000
AL CONTADO (30%)
15000
24000
30000
33000
27000
A 30 DIAS (60%)
30000
48000
60000
66000
A 60 DIAS (10%)
5000
8000
10000
TOTAL
15000
54000
83000
101000
103000
PRESUPUESTO DE EFECTIVO : ABRIL...
La Compañia de repuestos LYS SRL, hizo ventas por S/.40,000.00 en febrero y S/.60, 000 en marzo. Las ventas pronosticadas para abril, mayo y junio sonS/.70, 000, 100,000 Y S/.90, 000 respectivamente.
La empresa tiene un saldo en caja de S/.5, 000 al 1ro. de abril, sobre la base de los siguientes datos siguientes determinar el saldo final de efectivopara los meses de abril, mayo y junio.
El 10% de las ventas son al contado, el 60% genera cuentas por cobrar a 30 días y el restante 30% generan cuentas por cobrar a 2 meses más tarde.
La Empresarecibe ingreso mensual por S/.3, 000.
La compra de la Empresa fueron de S/.50, 000, S/.80, 000, S/.100, 000, S/.110, 000 Y S/.90, 000 en los meses de febrero a Junio respectivamente. El 30% de lascompras fueron al contado, el 60% y el 10% se pagaron al 1 y 2 meses más tarde.
Los sueldos y salarios representan el 5% de las ventas del mes anterior.
Se paga una renta mensual de S/.2,000.00 y mayose paga dividendos por S/.3, 500.
En abril vence impuestos por S/.6,000.00
En junio se amortiza una deuda por S/.4, 000.
En junio se programa la compra al contado de un equipo de por valorS/5,000.
La compañía quiere mantener un saldo mínimo de caja de S/.4, 000 cada mes.
¿Cuánto debe financiar cada mes del 2do. Trimestre de la programación?
SOLUCION
PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTASFEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
VENTAS
40000
60000
70000
100000
90000
AL CONTADO (10%)
4000
6000
7000
10000
9000
A 30 DIAS (60%)
24000
36000
42000
60000
A 60 DIAS (30%)
12000
18000
21000
TOTAL
4000
30000
55000
70000
90000
PRESUPUESTO DE EGRESOS POR COMPRAS
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
COMPRAS
50000
80000
100000
110000
90000
AL CONTADO (30%)
15000
24000
30000
33000
27000
A 30 DIAS (60%)
30000
48000
60000
66000
A 60 DIAS (10%)
5000
8000
10000
TOTAL
15000
54000
83000
101000
103000
PRESUPUESTO DE EFECTIVO : ABRIL...
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