causas de fraude en una empresa

UNIVERSIDAD VALLE DEL GRIJALVA.

NOMBRE:

anonimo

SEMESTRE:
4TO

GRUPO:
A

PROFESORA:

MA. MARTHA ELENA

MATERIA:

METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION

TRABAJO:

CAUSAS DE FRAUDES EN UNA EMPRESA





















PICHUCALCO CHIAPAS A 10 DE MAYO DEL 2014.INTRODUCCION

El acto conocido como fraude es aquel en el cual una persona, una institución o una entidad proceden de manera ilegal o incorrecta según los parámetros establecidos con el objetivo de obtener algún beneficio económico o político. Hay distintos tipos de fraude que son clasificados de acuerdo al ámbito o al procedimiento que toman, pero en general todos los fraudes secaracterizan por incurrir en mentiras, uso inapropiado de fondos, alteración de datos, traición, corrupción, etc. Los fraudes pueden ser llevados a cabo por individuos como también por grupos o entidades.

El fraude es una de las formas de corrupción más conocidas que existen en las sociedades modernas. Uno de sus elementos principales o característicos es el uso de la mentira y el engaño paraobtener algún tipo de beneficio. Aquel que lleva a cabo el fraude opera alterando resultados o datos a su favor, de modo tal que la realidad aparezca como exitosa para él. En muchos casos, los fraudes se dan de manera oculta y nadie sabe que sucedieron porque es difícil encontrar pruebas. En otros casos, la impunidad de los que operan fraudulentamente les permite actuar sin reparos porque sabenque no serán castigados debido a arreglos con diversas esferas de control y poder.

El fraude es un problema importante porque para su realización no sólo que se procede de manera ilegal si no que además el beneficio de quien lo lleva a cabo supone el perjuicio de un tercero. Así, casos muy claros y bastante cotidianos de fraude son por ejemplo los fraudes bancarios que pueden suponer la pérdidade dinero a terceros, fraudes empresariales que pueden hacer que instituciones pierdan poder o control sobre determinadas actividades frente a otras empresas beneficiadas, o también el fraude electoral, aquel que sucede cuando los datos de una elección política se ven alterados beneficiando a un candidato y perjudicando al real ganador.

Tal como se dijo, en muchos casos es difícil y llevamucho tiempo detectar un fraude porque son varios elementos a tener en cuenta. Sin embargo, a medida que se investiga se puede encontrar responsabilidad de un importante número de personas o entidades ya que los actos fraudulentos suelen ser muy complejos y profundos.

JUSTIFICACION
Desafortunadamente, las conductas de fraude constituyen el principalflagelo que afecta los intereses patrimoniales y valores morales de las organizaciones tanto públicas como privadas. Más grave aún es el incremento de conductas de fraude por parte de empleados desleales a sus empresas. Se ha establecido que los ilícitos internos son generalmente rítmicos, cíclicos y predecibles pero no fáciles de prevenir, detectar, investigar y perseguir. Son una especie deenfermedad en las organizaciones que de no atenderse apropiadamente pueden consumir compañías de cualquier tipo y tamaño. Los fraudes y los ilícitos internos comparten tres elementos en común: primero, ha sido confiada información, valores o propiedades a una persona; segundo, la persona se aprovecha de esta condición para un uso personal; y, tercero, lo hace sin el permiso del dueño del bien.

Losdefraudadores generalmente presentan conductas adictivas y simultáneamente reflejan al menos tres o más síntomas de alerta, conocidos como "Red Flags", de tal manera que la única acción real y efectiva que disuade al delincuente es la percepción de detección y de castigo ejemplar.

El fraude en general, trata de un acto deliberado de abuso de confianza que, valiéndose de engaños o capitalizando...