Clase 1 Unidad 1 Gestion De Riesgos

Riesgos en las Entidades Financieras

Docente Facilitador:

MSc. Manuel Zárate Paiva – Eco.
Especialista en Consultoría Empresarial

en
entidades Públicas y Privadas
Mayo del 2015

1) Origen
Origen de
de la
la palabra
palabra Riesgo
Riesgo
1)

Los orígenes de la palabra riesgo se
remontan al latín risicare que significa:
atreverse, a través del francés risque e
italiano risco. El significadooriginal de
risco es apuntar con una piedra, del
latín re-tras, y secare cortar. De aquí
el sentido del peligro para los marineros
que tenían que navegar alrededor de
peligrosas piedras afiladas.

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2) Concepto
Concepto de
de Riesgo
Riesgo
2)

Posibilidad de que se sufra un perjuicio
de carácter económico, ocasionado
por
la
incertidumbre
en
el
comportamiento
de
variables
económicas a futuro
No solose limita a ser determinado,
sino que se extiende a la medición,
evaluación, cuantificación, predicción
y
control
de
actividades
y
comportamiento de factores que
afecten el entorno en el cual opera un
ente económico
3

3) Clasificación
Clasificación de
de los
los Riesgos
Riesgos
3)
3.1. Riesgo Operativo u Operacional
3.2. Riesgo Legal
3.3. Riesgo según su Naturaleza Financiera
Riesgo Vsrendimiento
Portafolios de inversión
3.3.1. Riesgo de Crédito
3.3.2. Riesgo de Mercado
3.3.3. Riesgo de Liquidez
3.4. Riesgo Reputacional
3.5. Riesgo Estratégico

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3.1) Riesgo
Riesgo Operativo
Operativo uu Operacional
Operacional
3.1)

El riesgo operativo representa la pérdida potencial por
fallas o deficiencias en los sistemas de información, en los
controles internos, errores en el procesamiento delas
operaciones, fallas administrativas, controles defectuosos,
fraude, o error humano.
 Deficiencia del control interno
 Procedimientos inadecuados
 Errores humanos y fraudes
 Fallas en los sistemas informáticos

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3.2) Riesgo
Riesgo Legal
Legal
3.2)
Posible pérdida debida al incumplimiento de las normas
jurídicas y administrativas aplicables, a la emisión de
resoluciones administrativas ojudiciales desfavorables y a la
aplicación de sanciones con relación a las operaciones, se
presenta cuando una contraparte no tiene la autoridad legal o
regulatoria para realizar una transacción.
El riesgo legal se puede clasificar en función de las causas que
lo originan en:
Riesgo de documentación
Riesgo legal o de legislación
Riesgo de capacidad
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3.3) Riesgo
Riesgo según
según su
suNaturaleza
Naturaleza Financiera
Financiera
3.3)
Riesgo - Rendimiento
Rendimiento

Rendimiento
Exigido
Tasa libre de
riesgo

Rendimiento
libre de riesgo

Riesgo

El rendimiento de un activo o una operación financiera es
entendido como el cambio de valor que registra en un
periodo de tiempo con respecto a su valor inicial.
7

3.3)Riesgo
Riesgosegún
segúnsu
suNaturaleza
NaturalezaFinanciera
Financiera
3.3)Riesgo--Rendimiento
Rendimiento
Riesgo

La probabilidad es entendida como la posibilidad de
ocurrencia de un evento determinado bajo condiciones
específicas, expresada en términos porcentuales.
La distribución de probabilidad es un modelo matemático
que asocia valores de una variable aleatoria con sus
respectivas probabilidades de ocurrencia. En la distribución
de probabilidad, a cada resultadoposible se le asigna una
probabilidad y la suma de todas las probabilidades es igual a
1. 

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3.3)Riesgo
Riesgosegún
segúnsu
suNaturaleza
NaturalezaFinanciera
Financiera
3.3)
Riesgo--Rendimiento
Rendimiento
Riesgo

Distribución de probabilidad discreta (no continua), en la
que se identifica un número limitado de posibles resultados, y
a cada uno de ellos se le asigna una probabilidad determinada.Distribución de probabilidad continua en la que la variable
aleatoria puede tomar cualquier valor en un intervalo, que
puede oscilar entre pérdidas cuantiosas hasta ganancias
significativas.

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3.3)Riesgo
Riesgosegún
segúnsu
suNaturaleza
NaturalezaFinanciera
Financiera
3.3)
Riesgo--Rendimiento
Rendimiento
Riesgo

La mayoría de los rendimientos de las operaciones financieras
tienden a seguir...