Conciliaciones bancarias

Revisar o elaborar conciliaciones Bancarias:
Revisar el saldo y los movimientos de la cuenta bancaria registrados por la dependencia contra los que reporta la institución bancaria
Cotejar lossaldos bancarios con las respuestas de confirmaciones bancarias. 
Verificar la validez de los depósitos en transito y cheques expedidos por la empresa y aun pendientes de pago por el banco.
Examinarlos estados bancarios, para evitar que haya alteraciones en la conciliación.
También se asegura que los depósitos en transito, es decir, los pendientes de pago, en la conciliación bancaria de finde periodo hayan sido aprobados por el banco como depósitos en el estado posterior al cierre.

http://www.miramegias.com/auditoria/files/ejercicios/ejerc_10.pdf

Control Interno para que se llevea cabo la transacción de efectivo
Contado:
* Cada vez que se realice una venta de contado, se emitirán facturas con la cantidad vendida, reconociendo cuanto se recibió y cual fue el monto decambio.
* Registro de cada encargado de caja y cuanto fue el monto de sus ventas que realizó.
* En la caja deberá tener un limite de $$$, cada vez que se llegue a esa cantidad el encargado decada caja deberá realizar un corte de caja.
* Se enviaran las facturas junto con el dinero al gerente de cajas, junto con el registro de cada encargado.
* El encargado de cajas lo entregaráal área contable, para su registro.
* Realizado esto, y teniendo todos los cortes de todas las cajas, al final del día serán depositados en la cuenta bancaria de la empresa.
Crédito:
* Loscréditos deben ser autorizados por el departamento de contabilidad.
* Se emitirán facturas tanto para el cliente como para la empresa, para darle seguimiento a cada uno
* Cada vez quedichas facturas se acerquen a la fecha de vencimiento, se deberá contactar al cliente para avisarle.
* El departamento de cobranza deberá realizar el cobro no el mismo vendedor.

Cobradores