Contabilidad introduccion

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INTRODUCCIÓN A LA CONTABILIDAD

Ejercicio Fondos Fijos

19/05 se abre fondo fijo por $100.000 girando cheque nº 0003

29/05 El encargado del fondo fijo entrega la siguiente rendición:
Variosútiles de aseo $20.400
Correspondencia $19.760
Movilización $15.840
Se acepta La rendición girando cheque 008 por la reposición.

Ejercicio Conciliación Bancaria N° 1

La empresa“CONCILIADA LTDA.” Se encuentra en el proceso de realizar la conciliación bancaria del periodo Julio 2008, sin embargo, el encargado ha sido atropellado por un camión y estará ausente por varios días, razónpor la cual Ud. debe terminar dicho proceso. El encargado ya ha realizado la comparación entre los registros contables y la cartola bancaria y le ha dejado el siguiente cuadro con las diferenciasdetectadas a partir del proceso de cotejar ambos registros:

CONCEPTO REVISADO VALOR EMPRESA VALOR BANCO
CH/475 PAGO PROVEEDORES 550.000 660.000
CH/477PARA PAGO DE IMPTOS 2.222.222 2.121.212
PAGO DE LETRAS EN COBRANZA 6.560.000 5.650.000
DEPOSITO REALIZADO ULTIMO DIA DELMES 1.000.000 100.000
PAGO CLIENTE DIRECTO EN CTA. CTE. 480.000
CH/478 PAGO PROVEEDORES 874.500785.400
CARGO CUOTA DE PRESTAMO BANCARIO 50.000 500.000
CARGO COMISION MANTENCION CTA. CTE. -48.500
CH/479 PAGO PROVEDORES 630.000 -

El saldo de la cartola bancaria es de $25.404.910 y el saldo de la cuenta de Banco al 31/07 es de$ 26.523.300 y respectivamente.

De acuerdo a los antecedentes presentados se le solicita realizar la Preconciliación, los ajustes contables y la conciliación final.

Ejercicio Conciliación...
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