Contabilidad Trabajo 2





TRABAJO DE CONTABILIDAD



CURSO : CONTABILIDAD

INTEGRANTES DEL GRUPO :
CABRERA DONAYRE, YOVANA
GOMEZ RAMOS, MARIA TERESA
QUEQUEJANA IQUISE, ANA MARIA
SIFUENTES ALMEYDA, SARA


SECCIÓN : CA19

PROFESOR : HÉCTOR ALFONSO LOCKUAN
SILVA







INDICE


Presentación 3


Estado De Situación Financiera de Diciembre del 2014 4


Estado De Resultados deDiciembre del 2014 5


Transacciones mes Enero Del 2015 7


Comentarios Y Conclusión 11

ANEXOS

Anexo 1 - Estados de Situación Financiera/Estado de Resultados Integrales

Anexo 2 - Estado de Situación Financiera

Anexo 2 - Estado de Resultados Integrales






















PRESENTACION:
En este segundo trabajo de contabilidad, continuamos analizando la empresa VICSASAFETY S.A., la cual comercializa productos orientados a la seguridad industrial, para lo cual contamos con los estados Financieros al cierre del ejercicio de Diciembre del 2014. Y a continuación presentaremos las posibles transacciones del mes de Enero del 2015.


















ESTADO DE SITUACION FINANCIERA al 31 de DICIEMBRE DEL 2014

EMPRESA VICSA SAFETY PERU SAC









SOLES

A C T I V OCUENTAS
ACTIVO CORRIENTE

10
CAJA Y BANCOS
2,091,888.18
12-19
CTAS.P.COBRAR COMERC.TERCEROS - NETO
7,489,334.53
14
CUENTAS POR COBRAR A ACC. Y PERS.
17,298.53
16
CTAS.P.COB.DIV.TERCEROS
110,626.43
18
SERVICIOS CONTRATADOS P.ANTICIPADO
545,415.27
20
MERCADERIAS
10,541,735.88
23
PRODUCTOS EN PROCESO
0.00
28
EXISTENCIAS POR RECIBIR
4,952,743.64
40
TRIBUTOS PORPAGAR -SALDOS A FAVOR
228,153.33
422
CTAS.P.PAGAR COMERC. TERCEROS - ANTICIPOS
4,170,390.76

TOTAL ACTIVO CORRIENTE
30,147,586.55




ACTIVO NO CORRIENTE

12
CTAS.P.COBRAR COMERC.TERCEROS
0.00
13
CTAS.P.COB.COMERC.RELACIONADAS
0.00
16
CTAS.P.COB.DIV.TERCEROS
0.00
17
CTAS.P.COB.DIV.RELACIONADAS
0.00
32
INMUEB.MAQ.EQUIPOS - LEASING
128,842.19
33
INMUEBLES MAQUINARIAS YEQUIPOS
1,101,350.13
34
INTANGIBLES
186,782.94
39
DEP. Y AMORTIZ. ACUMULADA
-756,997.99
37
SERVICIOS CONTRATADOS P.ANTICIPADO
81.93

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
660,059.20




T O T A L A C T I V O
30,807,645.75


 




P A S I V O Y P A T R I M O N I O


PASIVO CORRIENTE

10
SOBREGIROS BANCARIOS
0.00
40
TRIBUTOS POR PAGAR
138,824.22
41
REMUN. Y PARTICIPACIONES POR PAGAR458,155.38
421
CTAS.P.PAGAR COMERC. TERCEROS
7,945,901.32
46
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
643,725.72
48
PROVISIONES
102,817.98

TOTAL PASIVO CORRIENTE
9,289,424.62




PASIVO NO CORRIENTE

42
CTAS.P.PAGAR COMERC. TERCEROS
0.00
43
CTAS.P.PAGAR COMERC.RELACIONADAS
198,550.23
44
CTAS.P.PAGAR A ACCIONIST.DIRECTORES
0.00
45
OBLIGACIONES FINANCIERAS
6,720.74
47CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
3,045,496.03
49
PASIVO DIFERIDO - INTERESES
0.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
3,250,767.00




TOTAL PASIVO
12,540,191.62




PATRIMONIO

50
CAPITAL
4,957,357.00
58
RESERVAS
400,077.10
59
RESULTADOS ACUMULADOS
10,695,659.21
89
RESULT. DEL EJERCICIO
2,214,360.82

TOTAL PATRIMONIO
18,267,454.13




T O T A L P A S I V O Y P A T R IM O N I O
30,807,645.75


 













Gerente General Contador General





EMPRESA VICSA SAFETY







ESTADO DE RESULTADOS






AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014









SOLES

VENTAS


%


Ventas Netas o Ingresos por Servicios
34,234,969.12
100


Ventas Netas
34,234,969.12
100

( - )
Costo de Ventas
-22,920,187.82
-66.95RESULTADO BRUTO : UTILIDAD ( PERDIDA )
11,314,781.30
33.05

( - )
Gastos de Producción
0


( - )
Provisiones Estimadas
-39,900.61
-0.12

( - )
Gastos de Administracion
-5,673,676.92
-16.57

( - )
Depreciación activo fijo y amortización intangibles
-178,401.59
-0.52

( - )
Provisión de incobrables
-88,004.38
-0.26

( - )
Gastos de Ventas
-2,892,375.38
-8.45
RESULTADO DE OPERACION : UTILIDAD (...