Trabajo colaborativo nº 2 contabilidad

2. COMPROBANTE DE APERTURA DE LA SOCIEDAD INDICE



COMERCIAL LA COLINA LTDA.

COMPROBANTE DE APERTURA
No. 01
Fecha: Diciembre 01 de 2001
Código Cuenta Parciales Debito Crédito
1105 CAJA41,000,000
110505 Caja general $ 41,000,000
Aporte de los socios según recibos de caja No.01y No. 02

1435 1435 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 9,000,000
143501 143501 Mercancía para la venta $ 9,000,000
Aporte Rubén Sánchez 800 und a 11.250 c/u

3115 3115APORTES SOCIALES $ 50,000,000
31150501 31150501 Rubén Sánchez 18.500 cuotas efectivo- 9.000 cuotas M/cia $ 27,500,000
31150502 31150502 Jacinto Flórez 22.500 cuotas en efectivo $ 22,500,000
Para registrar apertura de la sociedad comercial la colina Ltda



SUMAS IGUALES $50,000,000 $ 50,000,000

Elaboró Revisó Aprobó Contabilizó












DISTRIBUCIONES LTDA
Nit. 899.999.999-9
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD Libro Auxiliar de Caja
No. 02 Código 1105
Fecha: Diciembre 31 de 2001
Código CuentaParciales Débito Crédito
1105 CAJA 69,925,781 108,684,308
110505 Caja General
Ventas al contado s/fact. #0001 25,628,906
Ventas al contado s/fact. #0002 44,296,875
Consignaciones Bancarias 40,000,000
Consignación Bancaria (98% saldo en Caja) 26,096,328
Consignación Bancaria (95% saldo)42,587,980
111005 BANCOS MONEDA NACIONAL
11100501 Banco Comercial 19,000,000 660,000
Consignación apertura Cta. 144589-2 19,000,000
N.D. Chequera 120,000
Cheque #1301 Luis Ortíz 540,000
11100502 Banco de los Andes 89,684,308 22,072,813
Consignación apertura Cta. 567822-5 21,000,000Consignación Bancaria (98% caja) 26,096,328
Consignación Bancaria (95% saldo) 42,587,980
N.D. Chequera 120,000
Cheque #3201 Cámara de Comercio 350,000
Cheque #3202 Seguros Cosmos 720,000
Cheque #3203 Almacén Acero Ltda 20,882,813
1305 CLIENTES 26,578,125
130505Nacionales
Rayran Ltda s/fact. 0003 26,578,125
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 3,002,344
135515 Retención en la Fuente
Torres Ltda s/fact. 0001 797,344
Tubos Ltda s/fact. 0002 1,378,125
Rayran Ltda s/fact. 0003 826,875
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA60,699,375 50,083,125
143501 Mercancías para la venta
Almacén Romero Ltda s/fact. 1247 13,753,125
Almacén Acero Ltda s/fact. 6823 18,562,500
Almacén Acero Ltda s/ fact. 7519 16,908,750
La Unión Ltda s/fact. 5971 11,475,000
Venta mercancía s/fact. 0001 Torres Ltda 12,973,125
Venta mercancías/fact. 0002 Tubos Ltda 23,083,125
Venta mercancía Rayran Ltda s/fact. 0003 14,026,875
1524 EQUIPO DE OFICINA 3,480,000
152405 Muebles y enseres
Maderas y Diseños s/fact. 1379 3,480,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 36,000,000
154008 Camiones, volquetas y furgones
Vehículo de...