Contabilidad

balance inicial |
el emprendedor |
Al 1 de diciembre del 2005 |
| | | | |
Activos | | | Pasivos | |
Activo corriente | | | Pasivo corriente | |
Caja-Banco | 2500 | | Doc. por pagar | 3200,00 |
inv. producto en proceso | 5840,00 | | Total pasivo corriente | 3200,00 |
inv. materiales | 550,00 | | Pasivo a largo plazo | |
inv. producto terminado | 636,2 | |obligación bancaria | 15000 |
Doc. Por cobrar | 8500,00 | | Total pasivo largo plazo | 15000 |
préstamo trabajador | 1000,00 | | Total pasivos | 18200,00 |
Total activo corriente | 19026,20 | | Patrimonio | |
Activo fijo | | | Capital | 31356,20 |
Muebles y enseres | 8000,00 | | Total patrimonio | 31356,20 |
(-) dep acum muebles y enseres | -1200,00 | | Total pas + pat | 49556,20 |maquinaria | 25000,00 | | | |
(-)Dep. acum maquinaria | -3750 | | | |
Total activo fijo | 28050,00 | | | |
Otros activos | | | | |
seguro prepagado | 980,00 | | | |
arriendo prepagado | 1500 | | | |
Total otros activos | 2480,00 | | | |
Total activos | 49556,20 | | | |
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Ricky Ulloa Cruz
Contabilidad administrativa

Fecha | Detalle | Saldo| Debe | Haber |
31-dic | 1 |   |   |   |
  | inv. Materiales |   | 2039 |   |
  | banco |   |   | 2039 |
  | 2 |   |   |   |
  | inv. Productos en proceso |   | 1865,28 |   |
  | CIF reales |   | 265,5 |   |
  | inv. materiales |   |   | 2130,78 |
  | 3 |   |   |   |
  | inv. Productos en proceso |   | 2.372,50 |   |
  | Op - 01 (T2) |465,83 |   |   |
  | Op - 03 (T3) | 509,17 |   |   |
  | Op - 02 (T4) | 639,17 |   |   |
  | Op - 01 (T5) | 758,33 |   |   |
  | CIF reales |   | 1029,17 |   |
  | banco |   |   | 2.569,08 |
  | IEES por pagar |   |   | 293,59 |
  | préstamo trabajador |   |   | 144,00 |
  | comisariato porpagar |   |   | 395,00 |
  | 4 |   |   |   |
  | inv. Productos en proceso |   | 619,84 |   |
  | CIF reales |   | 274,18 |   |
  | IESS por pagar |   |   | 381,51 |
  | BSL por pagar |   |   | 512,50 |
  | 5 |   |   |   |
  | gasto sueldo |   | 1580,00 |   |
  | gasto sobretiempo |   | 50,00 |   |
  | gasto comisiones |   | 75,00 |   |  | gasto fondo de reserva |   | 142,08 |   |
  | banco |   |   | 1.402,67 |
  | IESS por pagar |   |   | 159,42 |
  | préstamo trabajador |   |   | 35,00 |
  | comisariato por pagar |   |   | 250,00 |
  | 6 |   |   |   |
  | gasto aporte patronal |   |190,11 |   |
  | gasto IECE -SECAP |   | 17,05 |   |
  | gasto 13º remuneración |   | 142,08 |   |
  | gasto 14º remuneración |   | 60,00 |   |
  | gasto vacaciones |   | 71,04 |   |
  | IESS por pagar |   |   | 207,16 |
  | BSL por pagar |   |   | 273,13 |
Fecha | Detalle |Saldo | Debe | Haber |
  | 7 |   |   |   |
  | CIF reales |   | 2.250,00 |   |
  | dep acum maquinaria |   |   | 2.250,00 |
  | 8 |   |   |   |
  | CIF reales |   | 300,00 |   |
  | gasto administración |   | 200,00 |   |
  | arriendo prepagado |   |   | 500,00 |
  | 9 |   |   |   |
  | CIF reales |   | 720,00 |  |
  | dep acum muebles y en. |   |   | 720,00 |
  | 10 |   |   |   |
  | CIF reales |   | 81,67 |   |
  | seguro prepagado |   |   | 81,67 |
  | 11 |   |   |   |
  | CIF reales |   | 138,33 |   |
  | energía fabrica | 100 |   |   |
  | teléfono de fabrica | 38,33 |   |   |
  | gasto energía |   |...