Control interno caja chia

Articulo 15. Los cajeros son responsables:

a) Por el manejo de la totalidad del efectivo, títulos, valores y los documentos de la Institución, relacionados a caja.
b) Del resguardo y control dela clave asignada, y cualquier otro medio o instrumento que le fuera entregado para el desarrollo de su trabajo.
c) Verificar la identificación de los beneficiarios al momento del pago y entrega decheques a terceras personas, exigiendo el documento de identidad, pasaporte y/o poder notarial debidamente firmado por el interesado.
d) Tomar las precauciones necesarias en el traslado delefectivo desde el lugar de recaudación hasta Tesorería y de ésta al Banco receptor correspondiente, así como también a los diferentes puntos de pagos y cobros correspondientes.
e) Mantener al día elregistro de las operaciones de ingreso y pago.
f) El cajero pagador debe utilizar los formularios de Recibo Provisional de Entrega de fondos (Form. RPFE-01) y de Rendición de Cuentas de Fondos(Form-RCFE-02) a los cajeros auxiliares, debiendo éstos rendir su informe en tiempo establecido.

Funciones del Responsable
_ Recibir los recursos del fondo, dentro del tercer día a informarse del giro.
_Llevar un control diario Y cronológico de las operaciones de caja menor, con los documentos que respaldan los movimientos
_ Gestionar la adquisición y realizar el pago de los bienes y/o serviciosautorizados en la Resolución de creación y solicitados por la Universidad.
_ Asegurar la custodia de los dineros y documentos soportes de los gastos.
_Reportar a la División Financiera, dentro del tercerdía hábil del mes siguiente al pago, las facturas que registran IVA.
_Aplicar las retenciones de Ley y consignarlas, a fin de cada mes, en la cuenta bancaria de la Universidad.Manejo y
_Mantener laliquidez del fondo, solicitando el reembolso.
_Presentar, dentro de los quince días de cada mes la conciliación bancaria para las cajas menores que se manejan a través de cuentas bancarias....