Control Interno

TEMA : Implementación de Sistema de Control Interno – Informe Final

CURSO : SISTEMA DE CONTROL INTERNO

DOCENTE : GARCÍA TRIGOZO, José

INTEGRANTES : ARAUJO QUISPE, Karina
BERNAL MENDOZA, Blenda
BOGO MILLÁN, Joan
CALZADA CALZADA, Jenny
QUISPE BURGA, Eber
SANCHEZ SARMIENTO, Jossilu
VALDIVIEZO MARTÍNEZ, MaríaVILLANUEVA VEGAS, Fiorella

ESPECIALIDAD : CONTABILIDAD

CICLO : VII

AULA : 706

TURNO : NOCTURNO

2009-II

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN 3

CAPÍTULO I: LA EMPRESA 4

1.1 Presentación 5

1.2 Reseña Histórica 5

1.3 Actividad Principal de la Empresa 6

1.4 Productos 6

1.5 Principales Clientes 6

1.6 MISIÓN 6

1.7 VISIÒN 6

1.8 GALERIA DEPRODUCTOS 7
AMPOLLAS 7
FRASCOS 7
VIALES 7

CAPÍTULO II: ASPECTOS INTERNOS 8

2.1 ORGANIGRAMA 9

2.2 PROCEDIMIENTO GENERAL 10

2.3 FLUJOGRAMA 12

2.4 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE FUNCIONES 13

2.5 PROCEDIMIENTOS 44

CAPÍTULO III: INFORME FINAL DIRIGIDO A LA GERENCIA 8

INTRODUCCIÓN

En el presente informe expondremos el caso de una industria nacional, AMFA VITRUM SA, queproduce y comercializa envases de vidrio neutro pequeños, de uso farmacéutico y otros afines, empresa modelo que analizaremos para los fines de nuestro estudio.

Nuestro objetivo es implementar un Sistema de Control Interno, de acuerdo a las características administrativas y operacionales propias de la empresa, a fin de llevar a la aplicación los conocimientos adquiridos en clase.

En la primeraparte presentaremos a la empresa, hablaremos sobre como inició sus actividades, asimismo, detallaremos los productos que ofrece: ampollas, frascos y viales, los cuales hemos graficado dentro de la galería de productos.

Es importante conocer los aspectos internos de la empresa, por ello en la segunda parte hablaremos sobre las áreas que componen la empresa, presentamos el organigrama paraentender las líneas de autoridad y su organización. También, hemos trabajado mucho sobre las funciones, obteniendo finalmente el Manual, pilar básico para nuestra implementación del Sistema de Control Interno. Luego vienen los procedimientos básicos para su funcionamiento.

Como parte final, entregamos el informe dirigido a la gerencia en el cual comentaremos los controles implementados en la empresaa fin de contribuir a los objetivos del Sistema de Control Interno, los cuales dejamos a consideración de la Gerencia General.

CAPÍTULO I: LA EMPRESA

IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
EN AMFA VITRUM S.A.

Presentación

AMFA VITRUM S.A. es una empresa privada de capital peruano, que fue fundada el 24 de Octubre de 1997, con el propósito de liderar el mercado de envases devidrio Hidrolítico tipo 1 mediante la fabricación de productos de calidad acordes con las principales exigencias del mercado nacional e internacional.

Razón Social: AMFA VITRUM S.A.
Nombre Comercial: AMFA
RUC: 20378148813
Ubicación Oficina: Jr. Filadelfia 1613, Urbanización Perú – SMP
Ubicación Planta Industrial: Jr. Las Herramientas 1855 – Cercado de Lima
Presenciaen el mercado: 12 años

Reseña Histórica

AMFA nace de la privatización de AMPOLLAS FARMACÉUTICAS, el cual fue adquirido por los extrabajadores a cambio de sus beneficios sociales y con el apoyo de pequeños inversionistas.
Inició sus actividades en ICA atendiendo un pequeño porcentaje del mercado cosmético, artesanal y agroindustrial, debido a que no contaba con un laboratorio de controlde calidad que les permita atender la gran demanda del sector farmacéutico.

En 1998, se logra financiar este laboratorio con el cual se implementa el Departamento de Control de Calidad, gracias a esta inversión el mercado farmacéutico abre sus puertas a AMFA, y por ello se ven con la necesidad de trasladarse a Lima, ya que en la capital se encontraba la mayor parte de su cartera de...