control interno
Páginas: 33 (8065 palabras)
Publicado: 5 de mayo de 2014
DIAGNOSTICO MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI – MUNICIPIO DE PUERTO LÓPEZ - META
PRESENTACIÓN
El presente documento de evaluación se desarrollo con la colaboración del Jefe de la Oficina de Control Interno del Municipio de Puerto López, el proceso se desarrollo realizando entrevistas informales a varios funcionarios de las dependencias de la entidad, iniciando por la recepción dela información primaria suministrada por el Municipio de donde se obtuvo gran parte de la información respecto del direccionamiento y manejo del recurso humano. De igual forma se realizaron entrevistas con los jefes responsables de cada secretaría, logrando con esto un diagnostico real del estado actual del Modelo Estándar de Control Interno.
Por lo tanto se puede afirmar que la informaciónobtenida a modo de entrevistas, observación directa sobre la documentación del modelo y la percepción del responsable del sistema de control Interno de la entidad, representa la posición real de la condición de cada uno de los elementos mostrando sus fortalezas, debilidades y oportunidades respecto del sistema, así mismo permitieron diseñar el documento técnico de diagnóstico del MECI que indicaclaramente las características del sistema en su conjunto.
Vale la pena resaltar la amplia colaboración de los funcionarios y servidores públicos que apoyaron la realización de este diagnóstico, siempre con la visión de la “mejora continua” como premisa, demostrando su alto grado de compromiso con la entidad.
Para la construcción del esquema de valoración se tomó como referente técnico la “GuíaGeneral para el diseño, desarrollo e implementación de cada uno de los elementos, subsistemas, componentes y elementos de Modelo Estándar de Control Interno – MECI 1000:2005 Segunda versión año 2008”, emitida por el Departamento Administrativo de la Función Pública DAFP, siguiendo el esquema trazado en este documento y que toma absolutamente todo el modelo y lo describe con alto nivel de detalle.Lo anterior garantiza la coherencia técnica del diagnóstico y su objetividad frente al proceso que se quiere ejecutar.
Para el desarrollo de este producto se tomo el referente documental aportado, la observación directa por parte del asesor de la ESAP, la percepción del responsable de Control Interno del Municipio y la entrevista a varios funcionarios de la Alcaldía que tienen relación conalgunos de los elementos del sistema.
INTRODUCCIÓN
El documento actual inicia con la descripción y el diseño de la estructura que tiene el modelo estándar de control interno en el Municipio de Puerto López, descripción que fue realizada a partir de la información primaria suministrada por el comité coordinador del MECI.
El diagnóstico que se presenta a continuación, analiza el modelodesde dos puntos de vista. Por un lado hace una descripción detallada del documento que conforman cada uno de los elementos: actos administrativos que los formalizan, características técnicas, fortalezas, debilidades, trazabilidad del elemento, evidencias de su socialización, publicación, difusión, percepción del responsable de control Interno. En segundo lugar, se establece el grado de pertinenciatécnica del elemento mediante el análisis documental y su correspondiente valoración que permite indicar si se encuentra o no, ajustado a la metodología y normas que regulan el elemento, indicando a modo de recomendaciones las acciones y/o técnicas a seguir para proceder al ajuste de dicho elemento y los funcionarios responsables de realizar el ajuste.MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO – MECI
MUNICIPIO DE PUERTO LÓPEZ – META
El modelo estándar de control interno del Municipio fue adoptado mediante el Decreto 119 de 05 de septiembre de 2006, “Por medio del cual se Adopta el Modelo Estándar de Control Interno - MECI 1000:2005 en la Alcaldía Municipal de Puerto López”.
Este documento formaliza y da inicio a la intención del...
DIAGNOSTICO MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI – MUNICIPIO DE PUERTO LÓPEZ - META
PRESENTACIÓN
El presente documento de evaluación se desarrollo con la colaboración del Jefe de la Oficina de Control Interno del Municipio de Puerto López, el proceso se desarrollo realizando entrevistas informales a varios funcionarios de las dependencias de la entidad, iniciando por la recepción dela información primaria suministrada por el Municipio de donde se obtuvo gran parte de la información respecto del direccionamiento y manejo del recurso humano. De igual forma se realizaron entrevistas con los jefes responsables de cada secretaría, logrando con esto un diagnostico real del estado actual del Modelo Estándar de Control Interno.
Por lo tanto se puede afirmar que la informaciónobtenida a modo de entrevistas, observación directa sobre la documentación del modelo y la percepción del responsable del sistema de control Interno de la entidad, representa la posición real de la condición de cada uno de los elementos mostrando sus fortalezas, debilidades y oportunidades respecto del sistema, así mismo permitieron diseñar el documento técnico de diagnóstico del MECI que indicaclaramente las características del sistema en su conjunto.
Vale la pena resaltar la amplia colaboración de los funcionarios y servidores públicos que apoyaron la realización de este diagnóstico, siempre con la visión de la “mejora continua” como premisa, demostrando su alto grado de compromiso con la entidad.
Para la construcción del esquema de valoración se tomó como referente técnico la “GuíaGeneral para el diseño, desarrollo e implementación de cada uno de los elementos, subsistemas, componentes y elementos de Modelo Estándar de Control Interno – MECI 1000:2005 Segunda versión año 2008”, emitida por el Departamento Administrativo de la Función Pública DAFP, siguiendo el esquema trazado en este documento y que toma absolutamente todo el modelo y lo describe con alto nivel de detalle.Lo anterior garantiza la coherencia técnica del diagnóstico y su objetividad frente al proceso que se quiere ejecutar.
Para el desarrollo de este producto se tomo el referente documental aportado, la observación directa por parte del asesor de la ESAP, la percepción del responsable de Control Interno del Municipio y la entrevista a varios funcionarios de la Alcaldía que tienen relación conalgunos de los elementos del sistema.
INTRODUCCIÓN
El documento actual inicia con la descripción y el diseño de la estructura que tiene el modelo estándar de control interno en el Municipio de Puerto López, descripción que fue realizada a partir de la información primaria suministrada por el comité coordinador del MECI.
El diagnóstico que se presenta a continuación, analiza el modelodesde dos puntos de vista. Por un lado hace una descripción detallada del documento que conforman cada uno de los elementos: actos administrativos que los formalizan, características técnicas, fortalezas, debilidades, trazabilidad del elemento, evidencias de su socialización, publicación, difusión, percepción del responsable de control Interno. En segundo lugar, se establece el grado de pertinenciatécnica del elemento mediante el análisis documental y su correspondiente valoración que permite indicar si se encuentra o no, ajustado a la metodología y normas que regulan el elemento, indicando a modo de recomendaciones las acciones y/o técnicas a seguir para proceder al ajuste de dicho elemento y los funcionarios responsables de realizar el ajuste.MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO – MECI
MUNICIPIO DE PUERTO LÓPEZ – META
El modelo estándar de control interno del Municipio fue adoptado mediante el Decreto 119 de 05 de septiembre de 2006, “Por medio del cual se Adopta el Modelo Estándar de Control Interno - MECI 1000:2005 en la Alcaldía Municipal de Puerto López”.
Este documento formaliza y da inicio a la intención del...
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