Credito

MANUAL DE POLÍTICAS DE CREDITO

Objetivo

1. Establecer las reglas para otorgar créditos a clientes y asegurar la recuperación oportuna de las cuentas por cobrar, para así lograr mantener una cartera sana.

Alcance

2. Este manual aplica a los departamentos de Ventas y Crédito y Cobranza.

Referencias

3. Este manual de políticas se desarrolla en base al análisis de lasoperaciones de los clientes (carácter, capacidad, capital, colateral y condiciones del mercado) para juzgar el riesgo del crédito.

Responsabilidades

4. El departamento de Crédito y Cobranza es el responsable de la correcta aplicación de este manual.

Desarrollo

5. Antes de empezar a negociar con un nuevo cliente el vendedor deberá recabar la siguiente información:

1.-Solicitud de créditodebidamente requisitada con el anexo de evaluación del vendedor.
2.- Anexar a la Solicitud de crédito la siguiente documentación:
a).-Alta SHCP
B).-Cédula Fiscal
c).- Acta Constitutiva (en el caso de ser Persona Moral)
d).-Identificación Oficial del representante legal
e).- Estados financieros del último mes (Estado de Resultados y Balance General) y últimoejercicio dictaminado y en caso de no estar dictaminado
Declaración Anual .
f)Anexo de hoja de evaluación del vendedor.

Evaluación

6. Evaluación cualitativa y cálculo del límite de crédito por el departamento de Crédito y Cobranza. Un cliente sin capital de trabajo o con poca capacidad de pago esta imposibilitado para cubrir sus compromisos a corto plazo y por lo tanto representaríaun serio riesgo. El límite de crédito debe de calcularse en base a las perspectivas y pronósticos de venta del cliente.

Respuesta

7. El tiempo de respuesta es de 24 horas después de recibir toda la documentación.

Autorización de Pedidos

8. Todos los pedidos de todas las sucursales y oficina matriz deberán ser autorizados por el departamento de Crédito y cobranza previa revisióndel historial crediticio del cliente.

Incremento de Límites y plazos de Crédito

9. Para otorgar límites y plazos de crédito, así como ampliación en el límite y plazos de crédito de los clientes se tendrá que volver a realizar una evaluación al cliente , así como para autorizar descuentos por pronto pago y por volumen de compra.
Debe de llevarse en cada sucursal un expediente consolicitudes rechazadas para prevenir riesgos futuros.

Actualización de datos

1.10 El vendedor está obligado a informar cualquier cambio o situación fiscal del cliente, este informe deberá pasarse por escrito, se deberá de actualizar el expediente del cliente dos veces por año.

Tratamiento de cheques
(Art. 181 L.T.O.C.)

1.11 Los cheques deberán presentarse para su pago:

a).- Dentrode los quince días naturales que sigan al de su fecha, si fueran pagaderos en el mismo lugar de su expedición;
b).- Dentro de un mes, si fueran expedidos y pagaderos en diversos lugares del territorio nacional;
c).- Dentro de los tres meses, si fueran expedidos en el extranjero y pagaderos en el territorio nacional;
d).- Dentro de los tres meses, si fueran expedidos dentro del territorionacional para ser pagaderos en el extranjero, siempre que no fijen otro plazo las leyes del lugar de su presentación;
e).- En caso de cheques posfechados estos deberán de ser cobrados en un plazo no mayor a 30 días de la fecha que aparece en el cheque, el cheque posfechado no garantiza la liberación del pedido.

Cargo por cheque devuelto

1.12 Cualquier cheque que sea devuelto porinsuficiencia de fondos se cobrará al cliente el 20% (Art. 123 Ley de Títulos y Operaciones de Crédito).

Sanciones

1.13 Las sanciones serán tomando en consideración que la comisión se paga hasta el momento en que es recuperada la cuenta , por lo que se propone lo siguiente:

1.13.1-Si se realiza una venta a crédito sin autorización del Encargado de Crédito y cobranza la comisión de la...