Derecho Bancario

PREGUNTA NÚMERO UNO

EN SU OPINIÓN, LOS ARGUMENTOS DE ILEGALIDAD DEL PACTO DE ANATOCISMO QUE HICIERON VALER LOS DEUDORES DE LA BANCA ¿PODRIAN APLICARSE DE LA MISMA FORMA HACIA LOS AHORRADORES O DEPOSITANTES EN LAS OPERACIONES PASIVAS?

1.1.- DEFINICION

Para iniciar el desarrollo de la respuesta a esta pregunta resulta necesario definir el concepto de anatocismo, entendiéndose por este, lacapitalización de los intereses correspondientes a un préstamo con la finalidad de hacerlos, a su vez, productores de otros intereses[1]. Esta definición doctrinal indica claramente la referencia de una operación de carácter activa, lo que será un elemento que permita sentar las bases de la aplicación o no aplicación de los argumentos de ilegalidad del pacto de anatocismo.

Aunado a loanterior, es importante conocer lo que la doctrina señala como operaciones pasivas, en este sentido la ley y la doctrina distingue las operaciones que pueden realizar las instituciones de crédito como pasivas, activas y de servicios (articulo 46 de la ley de instituciones de crédito), siendo las de interés las operaciones pasivas, es decir, aquellas en la que las instituciones reciben recursos delpublico. En virtud de ellas las instituciones contraen adeudos y por tanto se generan pasivos, este término, en mi opinión, de carácter más contable que jurídico.
No se debe pasar por alto, para los efectos del presente trabajo, señalar que los depósitos de ahorro son depósitos bancarios de dinero con interés capitalizable, pagadero por mensualidades vencidas, documentados en libretas especialesque la institución bancaria proporciona gratuitamente a los titulares de la cuenta que se encuentra regulada en los artículos 46, 59 y 60 de la Ley de Instituciones de Crédito y la Circular 2019/95, la cual en el apartado M.11.14 establece criterios aplicables respecto los intereses y que señala que estos depósitos de ahorro devengaran intereses a la tasa que libremente determine la institucióndepositaria y que ser aplicable de manera uniforma, así mismo, esta deberá revisarse y ajustarse por periodos mensuales, la cual será aplicable al promedio de los saldos diarios y por ultimo, que estos se pagaran por mensualidades vencidas, mediante abonos en la propia cuenta.


1.2.- LA ILEGALIDAD DEL PACTO DE ANATOCISMO.

A raíz de las diversas opiniones que sobre materia crediticiaemitieron en 1997 y 1998 los Tribunales Colegiados de Circuito de cada Entidad Federativa, estableciendo criterios contradictorios en materia bancaria, se hizo necesaria la intervención de la suprema corte de justicia de la nación en términos de la denuncia de contradicción de tesis que inicialmente se presento ante su primera sala, con relación a si la capitalización de intereses en créditosbancarios es procedente conforme a los lineamientos mercantiles, o si al respecto era aplicable la prohibición de capitalización pactada en forma anticipada que prevé la legislación civil. Al examinarse las tesis que se contraponían y notarse que existían otros temas con criterios diversos, se remitieron 207 tesis, en materia bancaria y crediticia, integrándose el expediente de contradicción de tesis37/98, y, votados en sesión publica el día 7 de octubre de 1998, constituyendo en todos los casos jurisprudencia de aplicación obligatoria para todos los tribunales del país.

Dichos criterios establecen la legal procedencia de la capitalización de intereses en los créditos bancarios, siempre y cuando este debidamente pactado entre las partes, operaciones que son diferentes a mutuo civil,desde que estos últimos son contratos civiles y no interviene ningún comerciante, no aplicando la ley civil, por otra parte, porque las propias leyes mercantiles tienen previsto en sus respectivos articulados la forma en que se aplicarían supletoriamente las leyes en los casos de situaciones concretas no previstas. Por tanto, al estar debidamente reguladas las condiciones de emisión y fijación de...