Ejemplo Cuestionario De Control Interno

|SECCION GENERAL | |
|¿La empresa cuenta con un organigrama de su organización y se actualiza periódicamente (obtenga un ejemplar)? |SI NO N/A |
|Comentario:      | |
|¿La estructura de la administración permite que se ejerza un control y supervisión adecuados para toda la organización? |SI NO N/A |
|Comentario:      | |
|¿Las funciones y responsabilidades de los principales funcionarios están definidos por escrito y son del conocimiento del |SI NO N/A |
|consejo de administración? ||
|Comentario:       | |
|¿Existe departamento de auditoria interna, comité de auditoria o departamento equivalente? |SI NO N/A |
|Comentario:      | |
|¿Cuáles son las funciones que realiza este departamento? |SI NO N/A |
|Comentario:      | |
|¿Reporta oportuna y adecuadamente el departamento de auditoria y a quien entrega los resultados de sus informes? |SI NO N/A |
|Comentario:       ||
|¿El departamento de contabilidad esta integrado por el numero de personas adecuado, de acuerdo al numero y tipo de operaciones |SI NO N/A |
|de la empresa (nombre del responsable)? | |
|Comentario:      | |
|¿Se prepara suficiente información mensual para uso de los principales funcionarios y en particular de la dirección o gerencia |SI NO N/A |
|general (cuales son estos informes)?| |
|Comentario:       | |
|¿Los asientos de contabilidad están aprobados por un ejecutivo apropiado (funcionario responsable)? |SI NO N/A|
|Comentario:       | |
|¿Las polizas de contabilidad tiene explicaciones completas, claras y se adjuntan los comprobantes que les dieron origen? |SI NO N/A |
|Comentario:      ...