Ejercicio La guayanesa, C.A


LA GUAYANESA, C.A.
BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre de 2002 y 2003
(Expresado en Miles de Bolívares)

Método Vertical
ACTIVO
2002
2003
2002
2003
Activo Circulante




Caja
1.000,oo
1.200,oo
0,15%
0,19%
Banco
118.091,26
132.262,21
17,52%
21,48%
Cuentas x Cobrar Clientes
30.000,oo
28.000,oo
4,45%
3,25%
Provisión Incobrables
» (3.000,oo)
(2.800,oo)0,45%
0,33%
Efectos x Cobrar
19.500,oo
21.525,oo
2,89%
2,50%
Inventarios
55.146,48
62.489,16
8,18%
7,26%
Seguros Prepagados
929,26
2.160,81
0,14%
0,25%
Total Circulantes
221.667,oo
244.837,18
32,88%
28,45%
Activos Fijos




Maquinaria y Equipos
250.000,oo
389.000,oo
37,09%
45,20%
Dep.Acum. Maq. y Equipos
(35.000,oo)
(39.200,oo)
5,19%
4,56%
Vehículo
78.000,oo87.360,oo
11,57%
10,15%
Dep.Acum. Vehículo
(8.400,oo)
(9.408,oo)
1,25%
1,09%
Mobiliario
175.800,oo
196.896,oo
26,08%
22,88%
Dep.Acum. Mobiliario
(14.120,oo)
(15.814,40)
2,09%
1,84%
Equipo de Reparto
7.000,oo
7.840,oo
1,04%
0,91%
Dep.Acum. Equipo d/Reparto
(840,oo)
(940,80)
0,12%
0,11%
Total Activos Fijos
452.440,oo
615.732,80
67,12%
71,55%
TOTAL ACTIVOS
674.107,oo860.569,98
100%
100%

PASIVO
2002
2003
2002
2003
Pasivo Circulante




Efectos x Pagar
18.852,16
14.660,30
2,80%
1,70%
Cuentas x Pagar Proveedores
43.823,80
23.140,78
6,50%
2,69%
I.S.L.R. x Pagar
89.778,10
29.450,87
13,32%
3,42%
I.V.A. Débito Fiscal
32.506,70
14.874,10
4,82%
1,73%
Total Pasivo Circulante
184.960,76
82.126,05


Pasivo a Largo PlazoHipoteca x Pagar
47.686,22
63.522,46
7,07%
7,38%
Préstamo x Pagar (L/P)
140.084,91
133.695,oo
20,78%
15,54%
Total Pasivo Largo Plazo
187.771,13
197.217.46


TOTAL PASIVO
372.731,89
279.343,51


PATRIMONIO




Capital Social
62.570,oo
275.800,oo
9,28%
32,05%
Reserva Legal
3.400,oo
14.000,oo
0,50%
1,63%
Utilidad Neta del Ejercicio
124.150,24
139.048,oo
18,42%16,16%
Utilidad Retenida
111.254,87
152.378,47
16,50%
17,71%
TOTAL PATRIMONIO
301.375,11
581.226,47


TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
674.107,oo
860.569,98
100%
100%
LA GUAYANESA, C.A.
ESTADO GANANCIAS Y PÉRDIDAS
Al 31 de Diciembre de 2002 y 2003
(Expresado en Miles de Bolívares)
Método Vertical

CUENTA
2002
2003
2002
2003
Ventas
905.540,78
1.009.592,90
100%
100%
Costode Ventas
(344.091,72)
(375.572,87)
37,00%
37,20%
Utilidad Bruta
561.449,06
634.020,03


Gastos Operativos
417.298,82
465.521,16
46,08%
46,11%
Utilidad Operaciones
144.150,24
168.498,87


Apartado I.S.L.R.
20.000,oo
29.450,87
2,21%
2,92%
Utilidad Neta del Ejercicio
124.150,24
139.048,oo
13,71%
13,77%





Método Horizontal


ACTIVO
2002
2003
V. AbsolutoV. Relativo
Activo Circulante




Caja
1.000,oo
1.200,oo
200
20,00%
Banco
118.091,26
132.262,21
14170,95
11,99%
Cuentas x Cobrar Clientes
30.000,oo
28.000,oo
-2000
-6,67%
Provisión Incobrables
» (3.000,oo)
(2.800,oo)
-200
-6,67%
Efectos x Cobrar
19.500,oo
21.525,oo
2025
10,38%
Inventarios
55.146,48
62.489,16
7342,68
13,31%
Seguros Prepagados
929,26
2.160,811231,55
132,53%
Total Circulantes
221.667,oo
244.837,18
23170,18
10,45%
Activos Fijos




Maquinaria y Equipos
250.000,oo
389.000,oo
139000
55,60%
Dep.Acum. Maq. y Equipos
(35.000,oo)
(39.200,oo)
4200
12,00%
Vehículo
78.000,oo
87.360,oo
9360
1,2%
Dep.Acum. Vehículo
(8.400,oo)
(9.408,oo)
1008
12,00%
Mobiliario
175.800,oo
196.896,oo
21096
12,00%
Dep.Acum.Mobiliario
(14.120,oo)
(15.814,40)
1694,4
12,00%
Equipo de Reparto
7.000,oo
7.840,oo
840
12,00%
Dep.Acum. Equipo d/Reparto
(840,oo)
(940,80)
100,8
12,00%
Total Activos Fijos
452.440,oo
615.732,80
163292,80
36,09%
TOTAL ACTIVOS
674.107,oo
860.569,98
186462,98
27,66%




PASIVO
2002
2003
V. Absoluto
V. Relativo
Pasivo Circulante




Efectos x Pagar
18.852,16...