Ejercicio pymes

El Grupo ALFA, S.A. de C.V. , desea conocer sus necesidades de efectivo dentro de los seis meses siguientes, a partir del 1° de ENERO del 2011, para ello proporciona la información siguiente:1.- Las ventas se realizan, 70% de contado y 30% a crédito, que se recupera un mes después de la venta.

2.- Las ventas proyectadas son: enero $ 160,000.00, febrero $ 170,000.00; marzo $ 185,000.00;abril $ 210,000.00; mayo $245,000.00; junio $265,000.00, adicionalmente considere la cobranza pendiente del mes de diciembre de 2010$ 210,000.00.

3.- Se esperan ingresos extraordinarios de $5,000.00, $ 7,000.00, $ 9,000.00, $ 11,000.00, $ 12,000.00 y $ 16,000.00 en los meses de enero a junio.

4.- Los sueldos y salarios del semestre en cuestión serán: enero….$ 21,000.00 ; febrero $ 23,000.00; marzo $ 25,000.00 ; abril $ 27,000.00 ; mayo $ 29,000.00 ; junio $ 31,000.00.

5.- Las mercancías se compran y se pagan en el mes de la venta y su costo es el 60% del importe de la venta del mesde referencia.

6.- La renta mensual es de $ 20,000.00.

7.- La facturación promedio de energía eléctrica por bimestre es de $ 4,800.00

8.- La facturación promedio de servicio de agua potablepor mes es de $ 1,200.00.

9.- La facturación promedio de servicio telefónico por mes es de $ 2,500.00.

10.- La facturación promedio de servicio de Internet por mes es de $ 630.00.

11.- Lafacturación promedio de papelería y útiles de oficina por mes es de $ 1,200.00.

12.- Los impuestos se pagaran por bimestre a razón de $ 13,000.00.

13.- Se espera habrá gastos extraordinarios de $1,200.00, $ 1,100.00 $ 1,200.00 $ 1,700.00 en los meses de enero, marzo, abril y junio.

14.- Se desea tener un mínimo de efectivo en caja de $ 10,000.00.

Se pide:

1).- Cédula de cobranza delas ventas a crédito.

2).- Cédula de la entradas de efectivo.

3).- Cédula de salidas de efectivo.

4).- Presupuesto de efectivo.
1. Cédula de Cobranza:

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