Ejercicios de administración financiera

ADMISNITACION DE EFCETIVO Y TITULOS NEGOCIABLES

PREGUNTAS TEORICAS

1. Defina los siguientes términos:

a) Depósito a la Vista; se le conoce también como “Cuenta Corriente Bancaria”. Es un contrato suscrito entre el cliente (depositante) y el banco (depositario), por medio de esta operación el depositante puede entregas y retiros de dinero a través de órdenes de pago conocidas comocheques. Las cuentas corrientes se recomiendan a personas que hacen uso de dinero con bastante frecuencia como son los comerciantes, propietarios o representantes de empresas titulares reinstituciones públicas o privadas u hombres de negocios.
Los Depósitos a la Vista ofrecen la ventaja de que los recursos de las personas jurídicas y personas naturales se encuentran más seguros en el banco. Otraventaja es la libre disponibilidad de los recursos por parte del depositante, el cual dispone de liquidez d e manera inmediata por medio de la emisión de cheques. Esto permite que por medio de las cuentas corrientes se pueda incrementar la liquidez en el Sistema Financiero a través del multiplicador bancario.
Sin embargo, se presenta inconveniente que s la baja tasa de interés ofrecida por losbancos a sus clientes. El banco argumenta no tener la seguridad de cuanto tiempo el depositante dejará su dinero para poder administrarlo y obtener la respectiva rentabilidad.

b) Saldo de compensación; es aquel saldo de efectivo que las compañías conservan para compensar los servicios del banco(s) del cual es cliente.

c) Flotación de gasto: conocido también como flotación positiva; es unexcedente en los saldos cobrados netos registrados por el banco por encima de los saldos que aparecen en los libros de la compañía.
d) Flotación de depósito: Es el tiempo durante el cual los cheques recibidos por la empresa permanecen como fondos sin cobrar.

e) Caja de seguridad; el apartado postal de un banco local para la recepción de las remesas de una empresa. Los clientes envían sus pagos aese apartado postal, que por lo general se encuentra solamente a unos kilómetros de distancia. El banco retira el contenido del apartado postal varias veces cada día hábil, deposita los pagos en la cuenta de la compañía, introduce los cheques en el sistema de liquidación y envía a la compañía una lista de los pagos recibidos diariamente. La caja de seguridad no sólo reduce el periodo postal, sinoque también elimina el periodo de procesamiento de la compañía, ya que los cheques se depositan y se inicia el proceso de liquidación antes de que el departamento de contabilidad de la compañía procese los pagos recibidos, no después de procesarlos. Los bancos suelen cobrar una comisión por este servicio, exigir un saldo de compensación o ambas cosas. 
f)  Transferencia bancaria; con unatransferencia bancaria se procede el envío electrónico de fondos de un banco local a un banco de concentración a través del Sistema de la Reserva Federal o del sistema electrónico de un banco privado en Estados Unidos. El costo de envío de una transferencia electrónica oscila entre 10 y 25 dólares en la mayor parte de los bancos. La recepción y procesamiento de una transferencia bancaria nacional suponeun cargo similar.
 g) Cheque de transferencia de depósitos; es un cheque sin firma, no negociable, girado en el banco local de cobro y pagadero al banco de concentración. El costo asociado a la transferencia de fondos es bajo, a menudo el único costo es el franqueo. Los Cheque de Transferencia de Depósitos; es una orden de pago que da el banco a una de sus oficinas o a una de suscorresponsales, para que ponga a disposición de determinada persona jurídica o persona natural su importe. El dinero otorgado al destinatario previa identificación, o acreditado en al cuenta que mantenga en el banco.
Las transferencias podrían efectuarse por diversos medios como correo (postal) por teléfono ( telefónica) o para mayor seguridad vía electrónica (“ swifft”), utilizándose uno de estos...