El bloqueo de cuentas bancarias derivado de reforma al articulo 115 de la ley de instituciones de crédito y su constitucionalidad

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Universidad Michoacana de San Nicolás de Hidalgo
Facultad de Derecho y Ciencias Sociales

Ensayo
“DERECHO FISCAL”
“El Bloqueo de Cuentas Bancarias derivado de la reforma al artículo 115 de la Ley de Instituciones de Crédito y su Inconstitucionalidad”

QUE PRESENTA:
Jaime Alejandro Hernández Castillo
PARA OBTENER TÍTULO DE LICENCIADO ENDERECHO
italian_bj@hotmail.com


ASESOR: DOCTORA EN DERECHO MARTHA OCHOA LEÓN
martha8a21@hotmail.com

CURSO DE ESPECIALIZACION EN DERECHO FISCAL


Morelia, Michoacán, Abril de 2015

Resumen
Dentro del presente ensayo, se analizará resolución emitida en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el pasado 25 de abrilde 2014, en donde se emite resolución que modifica las reglas generales relacionadas con el artículo 115 de la Ley de Instituciones de Crédito, ley en la que se establecen medidas adicionales para Prevenir la Realización de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, observaremos sus antecedentes, las disposiciones que rigen dicha modificación y realizaremos un análisis jurídico sobre lalegalidad y constitucionalidad de esta resolución, ya que cualquier ciudadano que actualmente cuente con una cuenta bancaria puede ser vulnerable a ser privado de sus posesiones y/o derechos que le derivan de su cuenta o cuentas bancarias, mediante el “Bloqueo de Cuenta”.

Abstarct
In this trial, ruling issued in the Official Journal of the Federation (DOF) last April 25, 2014, where resolutionamending the general rules of Article 115 of the Law on Credit Institutions issued will be analyzed, law that additional measures for Preventing Performing Transactions with Illicit Resources, observe their background, the provisions governing such change and will make a legal analysis of the legality and constitutionality of this resolution, as any citizen currently count with a bank account can bevulnerable to be deprived of his possessions and / or rights that derive from their bank account, using the "account Lockout".

Palabras Clave
Derecho fiscal
Bloqueo de cuentas bancarias
Inconstitucionalidad
Ley de instituciones de crédito
Recursos de procedencia ilícita
Ley anti lavado
INTRODUCCIÓN



El pasado 25 de abril de 2014 en el DOF Diario Oficial de la Federación, se emite resoluciónque modifica las reglas generales relacionadas con el artículo 115 de la Ley de Instituciones de Crédito, ley en la que se establecen medidas adicionales para Prevenir la Realización de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, coloquialmente conocida como Lavado de Dinero.

Una de estas medidas, consiste en las listas que la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP), a través de laComisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), entregará a las instituciones de crédito con la relación de personas “BLOQUEADAS” y sus correspondientes actualizaciones.

Dentro del presente ensayo, analizaremos a fondo esta resolución emitida en el Diario Oficial de la Federación (DOF), observaremos sus antecedentes, las disposiciones que rigen dicha modificación y realizaremos un análisisjurídico sobre la legalidad y constitucionalidad de esta resolución, ya que cualquier ciudadano que actualmente cuente con una cuenta bancaria puede ser vulnerable a ser privado de sus posesiones y/o derechos que le derivan de su cuenta o cuentas bancarias, mediante el “Bloqueo de Cuenta”, por una simple sospecha de la autoridad, y que a simple vista se vislumbra la ejecución de este acto, como un actoviolatorio de las garantías individuales, un acto “Inconstitucional”.




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INTRODUCCIÓN.

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El Bloqueo de Cuentas Bancarias derivado de la reforma al artículo 115 de la Ley de Instituciones de Crédito y su...