Evaluación de control interno

AE-4/CIAG
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|Cliente | |Examen al ||
|Hecho por | |Revisado por | |
|Fecha | |Fecha| |

|CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN |

AREA GENERAL

|ORGANIZACIÓN DE LAEMPRESA |Si |No |N/A |Observaciones |

|¿Existe un organigrama de la estructura administrativa y contable? | | || |
|¿Están claramente delimitadas la distribución de funciones y la | | | | |
|determinación deresponsabilidades? | | | | |
|¿Existen normas para la autorización delas operaciones? | | || |
|¿Existe la debida separación de funciones entre el personal encargado de| | | | |
|los registros contables y elde la custodia de los activos? | | | | |
|¿Se presentan periódicamente informes escritos a la inspección?¿Qué | | || |
|información incluyen los mismos? | | | | |
|¿Qué tipo de análisis se hace, ensu caso, de los informes que se | | | | |
|presentan a la dirección? | | | |...