Fianazas

UNIVERSIDAD LATINA



GESTION FINANCIERA II
TRABAJO DE INVESTIGACION GRUPAL
PROCESO DE APROBACIÓN DE UN CRÉDITO DE ACUERDO A NORMATIVA REGULADORA




PROFESOR:
Marco Montero


A. ÍNDICE DE CONTENIDOS
A. ÍNDICE DE CONTENIDOS 2
B. INTRODUCCIÓN 4
C. OBJETIVOS 5
I. Objetivo General: 5
II. Objetivos específicos: 5
D. REGLAMENTO PARA LA CLASIFICACIÓN DE DEUDORES 6
I.DISPOSICIONES GENERALES 6
II. CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR 8
1. Categorías de riesgo 8
2. Análisis de la capacidad de pago 8
III. ESTIMACIONES 10
1. Productos y cuentas por cobrar asociados a operaciones crediticias 11
2. Equivalente de crédito 11
3. Las garantías 11
4. Uso de Calificaciones: 12
5. Condiciones Generales de la garantía: 13
6. Estimación contable 13
7. Operación Crediticia especial 138. Calificación de deudores recalificados 13
9. Estimación de otros activos 14
10. Información de la SUGEF 14
11. Supervisión in situ de la cartera crediticia 15
12. Peticiones improcedentes 15
13. Sanciones 15
14. Incumplimiento en el envío de información 15
15. Envío de Información 15
E. LINEAMIENTOS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DEL REGLAMENTO PARA LA CALIFICACIÓN DE DEUDORES 16
I.ANÁLISIS DE LA CAPACIDAD DE PAGO (deudores del Grupo 1) 16
1. Flujos de caja proyectados y análisis de la situación financiera (persona jurídica) 16
2. Experiencia en el giro del negocio y calidad de la administración (persona jurídica) 18
3. Análisis de estrés de una persona jurídica 18
II. ANÁLISIS DEL COMPORTAMIENTO DE PAGO HISTÓRICO 19
1. Atraso máximo y atraso medio 19
2. Nivel decomportamiento de pago histórico según SUGEF 20
3. Clasificación directa en NIVEL 3 20
III. ANÁLISIS DE LAS GARANTÍAS 21
1. Valor de mercado 21
2. Actualización del valor de la garantía. 21
3. Porcentaje de aceptación 22
4. D. Valor ajustado de la garantía 22
IV. METODOLOGÍA PARA HOMOLOGAR LAS ESCALAS DE CALIFICACIÓN DE RIESGO NACIONALES 23
1. Escala principal y segmentos de escalas 23
V.DOCUMENTACIÓN MÍNIMA QUE DEBE MANTENER LA ENTIDAD SOBRE CADA DEUDOR 24
2. Información general del deudor 24
3. Información financiera del deudor y fiadores avalistas 26
4. Análisis financiero 27
VI. DEFINICIÓN DE DEUDORES GENERADORES Y NO GENERADORES DE MONEDA EXTRANJERA 29
1. Definiciones 29
F. Conclusiones 30


B. INTRODUCCIÓN
El desarrollo del sector financiero ha sido muy significativo, semultiplicó el número de entidades financieras, el tamaño de ellas aumentó, su especialización avanzó, se constituyeron conglomerados formados por entidades de diversa naturaleza, los bancos extranjeros participaron en el proceso y las operaciones de entidades financieras nacionales en el extranjero llegaron a adquirir mucha importancia.
Ahora bien, la modernización, paulatina y sistemática, delsector financiero exige, como condición necesaria, también el mejoramiento del sistema de regulación (normas para el funcionamiento de las entidades financieras) y supervisión (constatar el acatamiento de las normas vigentes). Sin una adecuada regulación y supervisión, el peligro de un descontrol de las entidades financieras sería muy grande, lo cual perjudicaría considerablemente a los usuarios delos servicios financieros y plantearía un grave problema para toda la economía del país. En pocas palabras, la regulación y supervisión adecuadas de las entidades financieras es indispensable para el crecimiento económico sostenible del país.


C. OBJETIVOS
I. Objetivo General:
Estudiar los lineamientos que utilizan las entidades financieras para evaluar a los deudores a la hora desolicitar un crédito.
II. Objetivos específicos:
• Ver los pasos que sigue una entidad financiera desde el momento que la parte solicitante pide el crédito hasta que toma la decisión de concederlo o denegarlo.
• Entender que requiere tener un solicitante para ser candidato crediticio.
• Investigar lo que busca una entidad financiera como factor de riesgo a su solvencia y su estabilidad.
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