Financiera

UNIVERIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTÍN
FACULTAD DE ECONOMÍA
ECONOMIA FINANCIERA BASICA

PROFESOR:EDILBERTO VELARDE INTEGRANTES: * DELGADO RAMOS ANGELA VANESSA * SANCCA TTITO HECTOR * UMASI CHILO EDAGAR ELOY |
ECONOMÍA FINANCIERA BÁSICA | compañía minera santa luisa s.a. |

COMPAÑÍA MINERA SANTA LUISA S.A.
FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVOS

FLUJO DE EFECTIVO (EN MILES DE NUEVOS SOLES,AÑO 2011)
1. METODO GENERAL.
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Donde:
Flujo de Efectivo de Activos
Flujo de Efectivo Operativo
Capital de Trabajo Neto
GCN=Gasto de Capital Neto
* FLUJO DE EFECTIVO OPERATIVO
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Donde:
Utilidad antes de impuesto e intereses
Depreciación
Impuestos
NOTA:todos los datos estan en miles de nuevos soles



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* CAPITAL DE TRABAJO NETO
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Donde:
Activo corrientePasivo corriente

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* GASTO DE CAPITAL NETO
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Donde:
Activo Fijo Neto Final

Activo Fijo Neto Inicial

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FLUJO DE AFECTIVO DE ACTIVOS

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2. METODO POR PAGO A ACCIONISTAS Y PAGO A LOS ACREEDORES

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* FLUJO DE EFECTIVO DE ACCIONISTAS

Por teoria:

Despejando tenemos:

Donde:

Entonces:

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FLUJO DE EFECTIVO DE ACCIONISTAS

|* FLUJO DE EFECTIVO DE ACREEDORES

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FLUJO DE EFECTIVO DE ACREEDORES

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FLUJO DE AFECTIVO DE ACTIVOS
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ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

COMPAÑÍA MINERA SANTA LUISA S.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (EN MILES DE NUEVOS SOLES, AÑO 2011)
DETERMINACIÓN DE ORÍGENES Y APLICACIONES
CONCEPTO | 31 DE DICIEMBRE2011 | 31 DE DICIEMBRE 2010 | ORIGEN | APLICACIÓN |
Activo corrienteEfectivo y equivalente de efectivoClientesEmpresas vinculadasOtras cuentas por cobrarInventariosGastos pagados por anticipadoTotal activo corrienteActivos no corrientesPropiedad planta y equipoDepreciación acumuladaPropiedad planta y equipo netoActivos intangiblesActivos impuestos a las ganancias diferidosOtros activosTotalactivos no corrientesTotal activosPasivo corrienteObligaciones financierasCuentas por pagar comercialesOtras cuentas por pagarPasivo por impuesto a las gananciasOtros pasivosProvisión por cierre de minaProvisión para beneficios socialesTotal pasivo corrientePasivo no corrientePasivo impuesto a las ganancias diferidosProvisión para cierre de minaTotal pasivo no corrienteTotal pasivoPatrimonioCapitalemitidoAcciones de inversiónReserva legalResultados acumuladosTotal patrimonioTotal pasivo y patrimonio | 175212232991460356169402742175412823761891459323136581183951061138343313750153832782893679171701743374624482407864526882730680128861360237598248645331375 |123103214022315244112114018021227541918928986130248863822650976502778625681002869718197852149725308654863380854294873813680128861360193002204049277862 | --2169285--------7283-1755--18-2701---44596 | 521091897--4826274695714411705457245656-87-1868448-381----- |
| | | 78130 | 78130 |

1.-ESQUEMA GENERAL

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO COMPAÑÍA MINERA SANTA LUISA S.A. (AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011)
CONCEPTO | MONTO | PORCENTAJE |
ORÍGENES:Utilidad NetaEmpresas vinculadasOtras cuentas por cobrarCuentas por pagar comercialesPasivopor impuesto a las gananciasProvisión para beneficios socialesProvisión para cierre de mina(largo plazo)TOTAL ORÍGENES | 5970021692857283175518270193234 | 64.03%23.27%0.09%7.81%1.88%0.02%2.90%100.00% |
APLICACIONES:Pago de dividendosClientesInventariosGastos pagado por anticipadoPropiedad planta y equipoDepreciaciónActivos intangiblesActivo impuesto a las ganancias diferidosOtrosactivosObligaciones financierasOtras cuentas por pagarOtros pasivosProvisión para cierre de mina(corto plazo)Pasivo impuesto a las ganancias diferidosSUBTOTAL APLICACIONESEFECTIVOTOTAL APLICACIONES | 1510418974826274695714411705457245656871868448381411255210993234 | 16.20%2.04%5.18%0.29%7.46%0.15%1.26%5.85%2.64%0.06%0.09%2.00%0.48%0.41%44.11%55.89%100.00% |

COMENTARIO.
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