FINANZAS PARA LA GERENCIA DE PROYECTOS

Universidad Piloto de Colombia

Finanzas para la
Gerencia de Proyectos

Terminología y
Flujos de Caja

Mery Ruby Martínez Moreno
Bogotá, 2015

1

ESPECIALIZACIÓN EN GERENCIA DE PROYECTOS
FINANZAS PARA LA GERENCIA DE PROYECTOS

INTRODUCCIÓN

El propósito de esta unidad es proporcionar la
terminología básica de las Matemáticas Financieras y los
conceptos fundamentales que forman la base de losanálisis económicos. También se enseña el significado
de los símbolos usados en las Matemáticas Financieras y
como construir un diagrama de flujo de caja.
Lo
aprendido en esta unidad será usado durante todo el
curso.

OBJETIVOS
Definir los términos Matemáticas Financieras, Alternativa, Criterios de
Evaluación, Interés, Tasa y Capital.
Definir tasa de interés y periodo de interés y calcular el valorque se
incrementa en un periodo, dados el capital y la tasa de interés o el total
del monto incrementado.
Definir equivalencia; calcular el monto futuro de dinero equivalente a una
suma presente, dada la suma presente, la fecha futura o la fecha
equivalente, y la tasa de interés; calcular la tasa de interés
equivalente por año de acuerdo con sumas disgregadas en un año; y
establecer como diferentesplanes de préstamos o inversiones pueden
ser equivalentes a un capital dado, a una tasa de interés y en un
periodo de tiempo.
Definir Flujo de caja y construir un diagrama de
planteado el monto y el tiempo de los flujos de caja.

Profesor: MERY RUBY MARTÍNEZ MORENO

flujo de

caja,

2

ESPECIALIZACIÓN EN GERENCIA DE PROYECTOS
FINANZAS PARA LA GERENCIA DE PROYECTOS

1.1. DEFINICIONES
OBJETIVOTERMINAL: En este aparte daremos definiciones y conceptos básicos
utilizados en las finanzas, los cuales serán indispensables para el desarrollo del
presente curso. Este enfoque analítico le permitirá al estudiante la optimización de los
recursos económicos, lo cual viene a ser el objetivo final del curso.

Ingeniería Económica
A las matemáticas financieras se le denomina, por su gran
papel en la tomade decisiones: Ingeniería Económica.
Ingeniería Económica:
Es una colección de
económicas.

técnicas matemáticas

que simplifican comparaciones

Es una herramienta de decisión por medio de la cual se podrá escoger un
método como el más económico posible.

Alternativa
Es una solución única para una situación dada
Existen muchas alternativas
Existen muchas maneras de hacer las cosas
Se debencomparar las alternativas para escoger la más económica

Criterio de Evaluación

Al comparar,
alternativa?

nos permite dar

respuesta a la pregunta

¿Cuál es la mejor

Por lo general existen varias bases para juzgar las alternativas, por lo general el
dinero se usa como base de comparación.
Profesor: MERY RUBY MARTÍNEZ MORENO

3

ESPECIALIZACIÓN EN GERENCIA DE PROYECTOS
FINANZAS PARA LA GERENCIA DEPROYECTOS

Interés
Es el alquiler o rédito que se conviene pagar por un
dinero tomado en préstamo.
El dinero produce más dinero
Es la utilidad o ganancia que genera un capital
Se representa I

Tasa

Es el precio del dinero pedido en préstamo o invertido en un período de tiempo.

Tasa de Interés
Es la relación restante entre el valor recibido y la cantidad
prestada o invertida, generalmente se usa enrelación con
base de 100 “en porcentaje” %
Se representa con i

Tiempo
Es la duración del préstamo o la inversión, por lo general, la
unidad de tiempo es el año
Se representa t ó n

Valor Presente
Es la cantidad de dinero que se entrega, que se invierte o que se toma en
préstamo

Profesor: MERY RUBY MARTÍNEZ MORENO

4

ESPECIALIZACIÓN EN GERENCIA DE PROYECTOS
FINANZAS PARA LA GERENCIA DEPROYECTOS

Se le conoce como valor presente, valor actual
Se representa con P

o VP

Valor Futuro
Trasladar y valorizar capitales del presente al
futuro
Valor del Capital inicial más intereses.
Se le conoce como valor futuro, monto
Se representa con S

o VF

Número de Veces

Se refiere al número de ocasiones en que se contiene una operación en el
período de la tasa de interés

1.2. GRAFICACIÓN
La...