Finanzas

DATOS A CONSIDERAR

Perspectivas a futuro
Precisamente tras el diagnóstico respectivo planteaba algunas premisas en su nuevo plan financiero para lograr mejores resultados a diciembre del 2009.
a. Aprovechar las nuevas oportunidades de fondeo por parte del sector público lo que permitirá crecer en ingresos por un valor de USD 200.000. De este rubro el
25% serían por concepto de asesoría enla incubadora de empresas y la diferencia por proyectos. Se descartaba tener ingresos no operacionales puesto que la fundación se dedicaría únicamente al tema de emprendimiento.
b. Establecer un plan de pagos a largo plazo con la academia por el nuevo rubro de cuentas por pagar que no estaban registrados en balance. En el 2009 se pagaría el 25% del monto total.
c. Se define la política decobro en 45 días. Sin embargo habría la posibilidad de flexibilizar dependiendo de la naturaleza de los proyectos.
d. Recuperar el 100% de las cuentas por cobrar y mantener una morosidad de cero.
e. Los gastos por proyectos se estimaban en un 40% y un 30% por servicios en la incubadora de las nuevas ventas estimadas.
f. La tasa de interés activa referencial no superaría el 16% para gastosfinancieros
g. Mantener un endeudamiento frente a activos no mayor al 70%


Anexo1
Fundación Impulso Empresarial
Balance General
( Expresado en dólares americanos)

Posición ajustada Ajuste
2006 2007 2008 Ene-09 *
Caja 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
Bancos 22.030,00 27.523,00 21.027,00 57.590,00 1.465,00
Cuentas por cobrar 17.533,00 21.982,00 49.364,00 47.200,0042.200,00
Total Activo Corriente 39.663,00 49.605,00 70.491,00 104.890,00 43.765,00
Propiedad, planta y equipo neto 6.600,00 7.500,00 6.500,00 6.500,00 6.500,00
Total activo fijo neto 6.600,00 7.500,00 6.500,00 6.500,00 6.500,00
Total Activo 46.263,00 57.105,00 76.991,00 111.390,00 50.265,00

Cuentas por pagar 42.888,00 39.004,00 47.000,00 94.500,00 33.375,00
Otros pasivoscorrientes 598,00 2.775,00 9.800,00 9.800,00 9.800,00
Total pasivo 43.486,00 41.779,00 56.800,00 104.300,00 43.175,00
Capital social 15.309,00 2.777,00 2.827,00 2.827,00 12.876,75
Utilidades/ pérdidas -12.532,00 50,00 17.363,00 4.263,00 -5.786,75
Total patrimonio 2.777,00 2.827,00 20.190,00 7.090,00 7.090,00
Total pasivo y patrimonio 46.263,00 44.606,00 76.990,00 111.390,00 50.265,00
 
Anexo 2Fundación Impulso Empresarial
Estado de pérdidas y ganancias
( Expresado en dólares americanos)

Posición ajustada Ajuste
2006 2007 2008 Ene-09 *
Capacitación 36.682,00 8.857,00 9.894,00 9.894,00 9.894,00
Asesoría incubadora empresas 596,00 1.100,00 0,00 0,00 0,00
Proyectos 15.150,00 40.958,00 46.162,00 46.162,00 46.162,00
Bolsa de empleo 452,00 65,00 4,00 4,00 4,00Total ingresos operacionales 52.880,00 50.980,00 56.060,00 56.060,00 56.060,00
2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ingresos no operacionales 10.838,00 17.903,00 14.461,00 14.461,00 14.461,00
Total ingresos 63.718,00 68.883,00 70.521,00 70.521,00 70.521,00
Gastos por capacitación 39.095,00 13.252,00 0,00 0,00 0,00
Gastos servicios en incubadora de empresas 1.715,00 881,00 10,00 10,00 10,00
Gastospor proyectos 7.278,00 10.318,00 9.943,00 9.943,00 9.943,00
Gastos por servicios bolsa empleo 330,00 96,00 79,00 79,00 79,00
Total gastos operacionales 48.418,00 24.547,00 10.032,00 10.032,00 10.032,00
Gastos administrativos 25.773,00 43.777,00 35.976,00 35.976,00 35.976,00
Gastos de ventas 207,00 210,00 246,00 246,00 246,00
Gastos ejercicios anteriores 13.400,00
Utilidad antes deinterés e impuestos -10.680,00 349,00 24.267,00 24.267,00 10.867,00
Gastos financieros 1.852,00 282,00 1.116,00 1.116,00 1.116,00
Utilidad antes de impuestos -12.532,00 67,00 23.151,00 23.151,00 9.751,00
Impuesto a la renta 0,00 17,00 5.788,00 5.788,00 2.437,75
Utilidad / pérdida -12.532,00 50,00 17.363,00 17.363,00 7.313,25
Pérdidas por cuentas incobrables 13.100,00
Nueva utilidad...