flujo caja

FONDO FIJO:
Para proveer este fondo, se girará un cheque para estos efectos y cuando el fondo se encuentre en estado crítico, ( 50%) deberá reponerse, previa rendición del mismo. Su control será através de un control en planilla Excel, en donde se registrará el cheque que provee los fondos (Número de Cheque y Nombre Banco), y los gastos indicado origen y número del documento que se cancela yfecha de pago. Los documentos que sean cancelados a través de este fondo, se archivarán separadamente de los otros documentos a menos que se trate de facturas, las que tendrán que archivarse deacuerdo a su ingreso en el libro de compras. Estos documentos pagados a través del fondo fijo, se les aplicará un timbre que diga cancelado con fondo fijo. No deberá disponerse de la venta al contado,como tampoco de la cobranza para cancelar los gastos que corresponden al fondo fijo. Tanto la cobranza, como la venta al contado deberán ser depositadas en su totalidad.
Es importante tener en cuentaque todos los gastos deberán estar respaldados por un comprobante aceptado por el SII, es decir, Factura, Boleta, Guía de Despacho Boletas de Honorarios, de no contar con alguno de estos documentos derespaldo se considerara un gasto rechazado. En el caso de los pagos que correspondan a facturas debe asignarse a la cuenta 2010301 (Proveedores Nacionales) siempre y cuando dicha factura haya sidoregistrada en el Libro Compras.
Se debe tener especial cuidado en que los gastos tengan relación con el giro del negocio, y que no correspondan a gastos de personas que no tienen un vínculo con laempresa informante.
Los gastos de los vendedores que salgan a terreno deben ser asignados a la cuenta 3010155 “Viajes, Representación y Viáticos” sin olvidar informar cuales de esos gastos están condocumentos de respaldo y cuales no.
Se entenderá que los gastos que se informen como VALE no cuentan con documentación legal de respaldo y se consideraran gastos rechazados.
Debe detallarse cada...