fraude empresarial
Páginas: 3 (507 palabras)
Publicado: 28 de noviembre de 2013
Concepto:
El fraude se define como “despojar mediante engaño”, ya sea para una persona natural o jurídica, abuso de confianza, dolo, simulación, etc.
¿Qué abarca el fraude?
el concepto definetoda actividad ilegal, desleal o irregular desplegada por agentes internos o externos, con capacidad de afectar negativamente una organización empresarial.
Algunos de los tipos de fraude sonCada empresa tiene un perfil de riesgo único, dictado por sus consumidores, operaciones, ubicaciones, activos, proveedores y otros factores. Sin embargo, existen problemas comunes.
En el caso delrobo por Internet, los usuarios caen ante páginas web falsas, correos electrónicos de supuestas entidades bancarias e instrucciones de hacer cambios en la contraseña de alguna tarjeta por seguridad.Otras veces, los hackers colapsan los sistemas con virus.
Las empresas intentan cada vez más identificar los riesgos relacionados con historial ético, cumplimiento normativo, condición de mercado,intereses ocultos, conflictos de intereses y responsabilidades ambientales de un posible socio comercial.
Combinación de Factores para un fraude en una empresa.
1. Oportunidad
2. Motivación
Laoportunidad esta presente cuando la confianza esta basada en la fidelidad de las personas claves y no en el sistema de trabajo y control interno.
La motivación se origina en la falta de principiosen la sociedad actual agravada por el crecimiento continuo y generalizado del precio de los bienes y servicios existentes en la economía o por presiones financieras por un estilo de vida fuera delalcance de su nivel de ingresos.
Según un estudio realizado por una firma escocesa ‘Ernst & Young”, se estima que el 55% de las estafas empresariales son cometidas por las mismas personas que dirigenlas empresas, el 30% lo cometen los empleados y el 15% corresponden a proveedores, clientes
Uno de los primeros casos de estafa empresarial que se dio en Guatemala, fue el de AUTOCASA, el cuál...
El fraude se define como “despojar mediante engaño”, ya sea para una persona natural o jurídica, abuso de confianza, dolo, simulación, etc.
¿Qué abarca el fraude?
el concepto definetoda actividad ilegal, desleal o irregular desplegada por agentes internos o externos, con capacidad de afectar negativamente una organización empresarial.
Algunos de los tipos de fraude sonCada empresa tiene un perfil de riesgo único, dictado por sus consumidores, operaciones, ubicaciones, activos, proveedores y otros factores. Sin embargo, existen problemas comunes.
En el caso delrobo por Internet, los usuarios caen ante páginas web falsas, correos electrónicos de supuestas entidades bancarias e instrucciones de hacer cambios en la contraseña de alguna tarjeta por seguridad.Otras veces, los hackers colapsan los sistemas con virus.
Las empresas intentan cada vez más identificar los riesgos relacionados con historial ético, cumplimiento normativo, condición de mercado,intereses ocultos, conflictos de intereses y responsabilidades ambientales de un posible socio comercial.
Combinación de Factores para un fraude en una empresa.
1. Oportunidad
2. Motivación
Laoportunidad esta presente cuando la confianza esta basada en la fidelidad de las personas claves y no en el sistema de trabajo y control interno.
La motivación se origina en la falta de principiosen la sociedad actual agravada por el crecimiento continuo y generalizado del precio de los bienes y servicios existentes en la economía o por presiones financieras por un estilo de vida fuera delalcance de su nivel de ingresos.
Según un estudio realizado por una firma escocesa ‘Ernst & Young”, se estima que el 55% de las estafas empresariales son cometidas por las mismas personas que dirigenlas empresas, el 30% lo cometen los empleados y el 15% corresponden a proveedores, clientes
Uno de los primeros casos de estafa empresarial que se dio en Guatemala, fue el de AUTOCASA, el cuál...
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