Gafisud

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Reporte de la Evaluación Mutua

Resumen ejecutivo

Este informe resume la lucha contra el blanqueo de dinero (LBD) / la lucha contra la financiación del terrorismo (LCFT) en Argentina al momento de la visita (16-27 de noviembre de 2009), y poco tiempo después. El informe describe, analiza las medidas y ofrece recomendaciones sobre cómo determinados aspectos del sistema podríafortalecerse. También establece fuera de la Argentina los niveles de cumplimiento con el Grupo de Acción Financiera (GAFI) 40 9 Recomendaciones (véase el cuadro adjunto en el Clasificaciones del cumplimiento de las recomendaciones del GAFI).

1. Hallazgos clave

2. Esta es la tercera evaluación mutua del GAFI de la Argentina (y segunda realizada por el conjunto GAFI / GAFISUD). Desde la última evaluación,finalizada en junio 2004, Argentina no ha hecho progreso adecuado en el tratamiento de una serie de deficiencias detectadas en ese momento, el marco legal y las medidas preventivas de LD/FT carecen de eficacia. Resultado de la falta de una adecuada coordinación, la superposición de jurisdicciones; agencias; y variados requisitos que resultan finalmente incompatibles, verticalmente a través de losdiferentes niveles encargados de la aplicación de los textos reglamentarios para cada sector y horizontalmente a través de los diversos sectores financieros.

3. Las autoridades argentinas identifican la evasión fiscal como la generación de la
mayor cantidad de procesos penales. El tráfico de drogas también genera ingresos significativos. Se cree que la mayor parte del dinero de operaciones deblanqueo que tienen lugar en la Argentina se realiza a través las transacciones financieras relacionadas particularmente con los centros financieros extraterritoriales.
El más común de las operaciones de lavado de dinero en el sector no financiero
involucra a las transacciones realizadas a través de abogados, contadores y empresas estructuradas. El uso generalizado de dinero en efectivo también esun punto vulnerable al lavado de dinero y de riesgo para la financiación del terrorismo; Argentina fue objeto de dos ataques terroristas en la década de 1990. A pesar de estos riesgos de LD/FT, hay sólo cuatro procesos en curso y no hay condenas por lavado de dinero.

4. La base normativa de la LBD de la Argentina / sistema de LFT es la Ley 25 246 que modifica del Código Penal el año 2000 ytipifica como delito individual el blanqueo de dinero. Hay una serie de deficiencias técnicas, sin embargo, que han persistido desde la última evaluación mutua del GAFI a la Argentina en el año 2004. El delito de LD no está siendo eficazmente aplicando, aún no ha habido condena en virtud de las disposiciones de esta ley, y el producto del delito no se persigue. La Unidad de Información Financiera (UIF)también sigue estando legalmente limitada a procesamiento de un número limitado de delitos, y solo a ciertas actividades relacionadas al de lavado de dinero.

5. Las modificaciones del Código Penal en 2007 tipifican como delito la financiación de determinados organizaciones terroristas, sin embargo, estas disposiciones no están plenamente en consonancia con la Recomendación Especial II, y aúnno hay una investigación formal o enjuiciamiento. Las medidas de congelación de fondos relacionados con el terrorismo se basan principalmente en los procesos penales ordinarios, que no son eficaces en la congelación sin demora esos fondos, y por lo tanto debe ser mejorada.

6. Las medidas legales de prevención financiera en la Argentina son básicas y se limita a las disposiciones generalesrelativas a la identificación del cliente, mantenimiento de registros y requisitos de notificación de las transacciones inusuales. Ello se complementa con las medidas dictadas por los tres supervisores financieros y la UIF cuyas medidas varían, las medidas del BCRA, que se aplican a los bancos e instituciones de cambio, son más detallada y cubren más aspectos de las Recomendaciones del GAFI, sin...
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