Gastos

EMPRESA "SUPER"
VENTAS MENSUALES EN MILES DE UNIDADES
PRODUCTO A AÑO 1 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JUliO AGOSTO SEPT. OCT. NOV. AÑO 2 AÑO 3

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130 125 130160 145 130 135 180

120

110
130 150 180 240 120 80 160 250 280 100 1.920

170
.220 150 80 170 255 300 110 2.000

190
250

170
90 200 290 320 120 2.220

DiC.
TOTALES VENTASPRESUP.(m$) PRESUPUESTAR LAS VENTAS ESTIMADAS

PARA EL AÑO 4
SIMPLE DE INCREMENTO PORCENTUAL DE LOS

USA.R COMO BASE DE CALCULO DE UNIDADES, Ai~0S-AN-¡:ER:ORES

EL PROMEDIO

f

--e.>.,o

~oPRECIOS DE VENTA ACTUALES: PRODUCTO A:

$ 28.000

SE ESTIMA UN INCREMENTO. DE PRECIO DE : PRODUCTO A:
' .....

5%

_-

INVENTARIO iNVENTARIO

INICIAL 90,000 UNIDADES FINAL ESPERADO100,000 UNIDADES

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~------

/

MATERIAS PRIMAS
V!R UNIDAD UTILIZADO EN PROD. A (UN!DADES) 0,12 0,05 0,21 '1,00

UNIDAD

INCREMENTO COSTO

$
MATERIA PRIMA M.P. TIPOl\II M.P. TIPOP M.P. TIPO L EMPAQUE ST

KILO KILO ,KILO UNIDAD

12.500

16.000 8.500
2.000

5% 10% 6% 7%

DESPERDiCIO

GENERAL DE MATERIAS PRIMAS

4% 3%

DESECHO PT POR CONTROL DECAUDAD

--~ ------.

-- -~ -~

-

-- -

-

MANO DE OBRA DIRECTA
2
200 800.000

TURNOS EMPL. ¡TURNO SUELDO PROMEDIO MENSUAL CAPAC. PROD.MES PREST AC. 55%

175.000

_______

JORNASDE 6AM A 2PM Y DE 2PM A 10PM DE LUNES A SABADO ~NO_SE Pl,tEPEl',¡.cOJTIRATARf\MQJlILAS _' . ._ EL PERSONAL DE PLANTA ESTÁ ACORDE CON LA CAPÁCIDAD INSTALADA. NO SE HARÁN INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS ENPLANTA EN EL A1\IO 04 INCREMENTO DE SALARIO PROMEDIO ESTiMADO DE 8% PARA ELAÑO 4

..•:.-

GASTOS MENSUALES PROMEDIO DE NOVIEMBRE AÑO 2 A OCTUBRE AÑO 3

GASTOS DE FABRICACION
MENSUAL GASTOSDE PERSONAL SUELDOS (INDIRECTOS) PRESTACIONES (INDIRECTOS) BONIFICAC!ONES DOTACIONES INDEMNIZACIONES CAPACITACION GASTOS NlED1COS HONORARIOS ARRENDAMiENTOS SEGUROS SERVICIOS PUBLlCOS MANTENIMIENTO y...