Informe auditoria, empresa gremial

Contador Público y Auditor Auditoria II

Auditores: Katia Balladares Carolina Erices Sofía Hidalgo Escobar Mariela Poblete Concha

Contador Público y Auditor Auditoria II

INDICE

1. 2. 3.

CARTA DE PRESENTACIÓN ........................................................................................................................................4 CHECK LIST................................................................................................................................................................7 PROPUESTA...............................................................................................................................................................8

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7
4. 5. 6.

Conocimiento General................................................................................................. 8 Objetivo General .......................................................................................................... 9 Objetivos Específicos.................................................................................................... 9 Alcance de la Auditoría............................................................................................... 10 Metodología ................................................................................................................ 11 Procedimientos ........................................................................................................... 12 Programa.................................................................................................................... 15

CARTA DE COMPROMISO ....................................................................................................................................... 16 CONTRATO.............................................................................................................................................................. 20 FLUJOGRAMAS ....................................................................................................................................................... 26

6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.7
7.

Ventas ....................................................................................................................... 26 Cuentas por Cobrar..................................................................................................... 27 Compras .................................................................................................................... 28 Cuentas por Pagar ...................................................................................................... 29Tesorería.....................................................................................................................30 Contabilidad ............................................................................................................... 31 Activo Fijo ................................................................................................................... 32 Cuestionario............................................................................................................... 33 Análisis del Cuestionario .............................................................................................39 Encuesta .................................................................................................................... 44 Análisis de la Encuesta................................................................................................47 Objetivo de la Encuesta ...............................................................................................47

CUESTIONARIO Y ANALISIS..................................................................................................................................... 33

7.1 7.2
8.

ENCUESTA Y ANALISIS...