Informe de auditoria

Certificado No. SC-3002-1

INFORME FINAL CONSOLIDADO DE AUDITORÍA CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD REGULAR

HOSPITAL DIVINO NIÑO – Guadalajara de Buga VIGENCIAS 2006 – 2007 – 2008

CDVC-CACT No 6 JULIO DE 2009

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Certificado No. SC-3002-1

AUDITORIA CON ENFOQUE INTEGRAL

HOSPITAL DIVINO NIÑO

Contralor Departamental Contralor Auxiliar para Control Fiscal Contralor AuxiliarCercofis Tuluá Coordinadora Equipo de Auditoria Líder Profesionales

Carlos Hernán Rodríguez Becerra Lisandro Roldán González Jorge Aldemar Arias Echeverry Melba Lucía Zapata Durán

María Victoria Gil Lucio Carlos Alberto Pastrana Zapata Nelson Campiño Marulanda Rodrigo Montoya Troncoso Álvaro Castillo Jiménez Gonzalo Antonio Moreno Cataño Adriana Carolina Arias Libreros

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TABLA DE CONTENIDO INTRODUCCION .................................................................................................... 5 1 HECHOS RELEVANTES DEL CONTEXTO...................................................... 6 2 METODOLOGIA................................................................................................ 8 2.1 ALCANCE DE LA AUDITORIA.................................................................. 9 2.2 ANTECEDENTES - SEGUIMIENTO PLAN DE MEJORAMIENTO ............ 9 2.3 QUEJAS..................................................................................................... 9 3 RESULTADOS DE LA AUDITORÍA ................................................................ 10 3.1 GESTION................................................................................................. 10 3.1.1 DIRECCIONAMIENTO GENERAL Y CONTROL ..................................... 10
3.1.1.1 PLANEACION............................................................................................. 10 3.1.1.2 ACTUACION DE LAS JUNTAS DIRECTIVAS .............................................. 10 3.1.1.3 ANALISIS DE LA ESTRUCTURAORGANIZACIONAL................................. 11 3.1.1.4 ANALISIS DE LOS SISTEMAS DE INFORMACION...................................... 13 3.1.1.5 EVALUACION AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO................................ 14

3.1.2

SALUD PÚBLICA .............................................................................. 18

3.1.2.1 PROMOCION Y PREVENCION................................................................. 18 3.1.2.2 PLAN DE GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS HOSPITALARIOS ............... 19

3.1.3

PRESTACION DE SERVICIOS ......................................................... 22

3.1.3.1 SATISFACCIÓN DEL USUARIO................................................................... 22 3.1.3.2 AVANCES DEL CUMPLIMIENTO DE LA SENTENCIA 760 DE 2008. ......... 25 3.1.3.3 INFRAESTRUCTURA.................................................................................... 26

3.2 FINANCIAMIENTO................................................................................... 29 3.2.1 ESTADOS CONTABLES................................................................... 29 3.2.2 PRESUPUESTO................................................................................ 35 3.2.3 EVALUACION DETECNOLOGIA BIOQUIMICA............................... 39 3.3 LEGALIDAD ............................................................................................. 39 3.3.1 CUMPLIMIENTO DEL MARCO NORMATIVO DE LA CONTRATACION............................................................................................ 42

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3.4 REVISIÓN DE LA CUENTA..................................................................... 42 3.5 ENCUESTAS DE AUTOEVALUACION ................................................... 44 4 ANEXOS ......................................................................................................... 48 Anexo 1. Dictamen Integral Consolidado ........................................................... 48 Anexo 2. Estados Contables...