Informe De Auditoria

ASUNCION, junio 06 del 2011.-



DE: AUDITOR INTERNO – LIC. ISIDRO GONZALEZ PEREIRA.

A: GERENTE COMERCIAL – ING. VIVIANA BLASCO.




Cumplo con informarle a Usted las siguientesanomalías detectadas en la Auditoría efectuada al Departamento de Cobranzas:

a) El día 17-12-2010, el cobrador William Duarte entregó a Cobranza, Srta. Andrea Acosta, el total del pago de las facturasde la serie 001001 a nombre del cliente FORTALEZA S.A.: Factura N° 28016 por Gs 5.098.200 (en guaraníes cinco millones noventa y ocho mil dos doscientos; Factura N° 28017 por Gs 96.900 (en guaraníesnoventa y seis mil novecientos); y Factura N° 28018 por Gs 5.740.000 (en guaraníes cinco millones setecientos cuarenta mil); acompañado de las siguientes Notas de Créditos de la Serie 001001,también a nombre de Fortaleza S.A.: Nota de Crédito N° 269988 por Gs 119.200 (en guaraníes ciento diez y nueve mil doscientos; Nota de Crédito N° 269989 por Gs 96.900 (en guaraníes noventa y seis milnovecientos); y Nota de Crédito N° 270211 por Gs 52.000 (en guaraníes cincuenta y dos mil), sumando un total de Gs 10.667.000 a cobrar (en guaraníes son diez millones seiscientos sesenta y siete mil). Alefectuar la auditoría a este pago, se detectó que la Srta. Andrea Acosta ingresó sólo a caja la suma de 6.667.000 (en guaraníes la suma de seis millones seiscientos sesenta y siete mil), produciéndoseun faltante de Gs 4.000.000 (en guaraníes cuatro millones).

b) El Cobrador, Sr. William Duarte, efectuó la cobranza de las facturas de la Serie N° 001001 a nombre de la empresa DIMACAR SRL por unmonto total de Gs 1.374.307 (en guaraníes un millón trescientos setenta y cuatro mil trescientos siete) de acuerdo al siguiente detalle: Factura N° 737833 por Gs 345.600 (en guaraníes son trescientoscuarenta y cinco mil seiscientos); Factura N° 737834 por Gs 309.000 (en guaraníes trescientos nueve mil); Factura N° 737835 por Gs 305.000 (en guaraníes trescientos cinco mil); Factura N° 737836...