INFORME GENERAL DEL REVISOR FISCALLLLL
Páginas: 2 (360 palabras)
Publicado: 13 de septiembre de 2015
INFORME DEL REVISOR FISCAL
Villavicencio, Meta Marzo 10 de 2014
Señores
Consejo de Administración
De manera respetuosa Presento a ustedes el informe general de Auditoría a los EstadosFinancieros con corte a Diciembre 31 de 2013 así como las estadísticas de comportamiento de la cartera y otros ocurridos mensualmente en la misma vigencia y el Informe de revisor fiscal vigencia 2013.
Elalcance de mi labor permitió la revisión y verificación de los siguientes documentos en cuanto a su existencia, custodia, contabilización y soportes idóneos:
1) Recibos de Caja R1 del No. 2820 al 4015,en total 1196 con promedio mensual de 99 recibos expedidos.
2) Recibos de Caja R2 del No. 3609 al 3646, en total 38 con promedio mensual de 3 recibos expedidos.
3) Cuentas de Cobro Cuotas deAdministración del # 3825 al 5372, en total 1.548 cuentas de cobro en el año con promedio mensual de 129 expedidas.
4) Comprobantes de Egreso G1 del No. 773 al 1017, en total 245 comprobantes conpromedio mensual de 20 expedidos; este documento se elabora toda vez que se realicen pagos por cualquier concepto una vez el pago sea autorizado y cuente con los documentos idóneos para tal efecto.
5)Notas de Contabilidad:
a. N1 Nota interna de la 01 a la 87, se utiliza para registrar entre otros las causaciones por honorarios administrativos y de apoyo profesional, facturas con proveedores porservicios o compras, servicio de vigilancia y cuotas de administración recibidas por anticipado.
b. N2 Otras causaciones de la 1 a la 4, se utilizaron para registrar pagos anticipados deadministración.
c. N3 Nota bancaria de la 1 a la 25, se utiliza para registrar los gastos bancarios y rendimientos financieros mensualmente.
d. N5 Nota de nómina de la 1 a la 11; se utilizan para contabilizar laobligación mensual por concepto de salarios, provisiones por prestaciones sociales y aportes parafiscales correspondientes.
e. N6 Amortizaciones de la 1 a la 12; se utiliza para la amortización...
Villavicencio, Meta Marzo 10 de 2014
Señores
Consejo de Administración
De manera respetuosa Presento a ustedes el informe general de Auditoría a los EstadosFinancieros con corte a Diciembre 31 de 2013 así como las estadísticas de comportamiento de la cartera y otros ocurridos mensualmente en la misma vigencia y el Informe de revisor fiscal vigencia 2013.
Elalcance de mi labor permitió la revisión y verificación de los siguientes documentos en cuanto a su existencia, custodia, contabilización y soportes idóneos:
1) Recibos de Caja R1 del No. 2820 al 4015,en total 1196 con promedio mensual de 99 recibos expedidos.
2) Recibos de Caja R2 del No. 3609 al 3646, en total 38 con promedio mensual de 3 recibos expedidos.
3) Cuentas de Cobro Cuotas deAdministración del # 3825 al 5372, en total 1.548 cuentas de cobro en el año con promedio mensual de 129 expedidas.
4) Comprobantes de Egreso G1 del No. 773 al 1017, en total 245 comprobantes conpromedio mensual de 20 expedidos; este documento se elabora toda vez que se realicen pagos por cualquier concepto una vez el pago sea autorizado y cuente con los documentos idóneos para tal efecto.
5)Notas de Contabilidad:
a. N1 Nota interna de la 01 a la 87, se utiliza para registrar entre otros las causaciones por honorarios administrativos y de apoyo profesional, facturas con proveedores porservicios o compras, servicio de vigilancia y cuotas de administración recibidas por anticipado.
b. N2 Otras causaciones de la 1 a la 4, se utilizaron para registrar pagos anticipados deadministración.
c. N3 Nota bancaria de la 1 a la 25, se utiliza para registrar los gastos bancarios y rendimientos financieros mensualmente.
d. N5 Nota de nómina de la 1 a la 11; se utilizan para contabilizar laobligación mensual por concepto de salarios, provisiones por prestaciones sociales y aportes parafiscales correspondientes.
e. N6 Amortizaciones de la 1 a la 12; se utiliza para la amortización...
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