Ingenieria Industrial

Group

Basilea II
Riesgos y su impacto en capital
Riesgo de crédito
Riesgo de mercado
Riesgo operacional

Seminario Internacional Basilea II
Guatemala 17 de septiembre de 2009
© AIS 2002- 2012

Agenda

Group

Conceptos básicos en Basilea II
Riesgo de crédito
-

Método Standard
Método Básico y de Modelos Internos
Método IRB – Tipos de activo
Pérdida inesperada

CasoAISBank
-

Riesgo de mercado
Riesgo operativo

“Yet it is important to recognize, when considering any response to this continuing debacle, that
the extreme nature of this financial cycle is partly the product of the very regulatory systems that
govern the operations of large financial institutions.“ Market insight: Basel is the root of the
banking crisis, (Nov 6, 2007)
John Plender,columnist of the Economist and Financial Times
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N. A. C. Basilea II

Basilea II: Conceptos básicos

Group

Pilar II

Pilar III

Supervisión

Disciplina de mercado

Revisión por el
regulador nacional

Pilar I Requerimientos de
capital

Emisión regular de
informes al mercado

Tipo de Activo y relación
Créditos

Infraestructura

Mercado

Activosponderados por nivel de riesgo
Riesgo de Crédito

Métodos de
Valuación

Riesgo
Operacional

Métodos de
Valuación

Riesgo de Mercado

Métodos de
Valuación

Activos
Ponderados
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Evaluación de Activos

Activos crediticios

Infraestructura

Riesgo de Crédito

Riesgo
Operacional

Método Standard

Método I R B

Método del
Indicador Básico

MétodoStandard

Group

Mercado

Riesgo de Mercado

Método
Standard

Internal Ratings
Method (VaR)

Advanced
Measurement
Method

Activos
Ponderados

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Basilea II: Conceptos básicos

Group

Riesgo Operacional:
1 – Indicador Básico 2- Standard
3 - Método Avanzado

Riesgo de Mercado:
1 – Método Standard
2 – Método V a R

Riesgo de Crédito:
1 – MétodoStandard
2 – Método IRB (5 tipos)
Pérdida Esperada – Pérdida Inesperada

I.
R.
B.
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Pérdida Esperada = PD * EAD * LGD

(Se calcula para cada contrato)

Si EL es mayor que provisiones, diferencia se deduce del Capital

Pérdida Inesperada Se calcula para cada tipo de deuda (5 tipos)

Capital
Regulatorio
= RWA * 0,08

Si EL es mayor que provisiones, diferencia sededuce del Capital
5

Basilea II: Conceptos básicos

Group

Capital Básico – Tier 1
Acciones comunes y preferidas+ Reservas
declaradas

K = Factor aplicado a

Capital Suplementario –
Tier 2
Reservas no especificas Max 1,25% del
total del riesgo de crédito si std - 0,6 %
si IRB

Deuda Subordinada
Tier 3

–

Cobertura excepcional de riesgo de
mercado (par 49 Xiii y 49 xiv)activos de riesgos

Resultado = a 0,08 x RWA luego
K x EAD = 0,08 x RWA
RWA = K x 12,5 x EAD

EL Relativo a créditos- solo

en Método IRB

Será comparado con provisiones

PD. Probabilidad de impago al vencimiento
EAD. Deuda que puede no ser pagada
LGD. Parte de la deuda que no se cobre

RWAc Activos ponderados por nivel de riesgo (std o IRB)
RWAo Capital regulatorio relacionadoal

R. O. RWAo =

Reg. capital (RC) x 12,5

RWAm

Capital regulatorio relativo al R M - RWAm=

Total de activos ponderados
Total RWA = RWAc + RWAo + RWAm
Capital Regulatorio = RWA x 0,08

RWAm = (RC) x 12,5
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Agenda

Group

Conceptos básicos en Basilea II
Riesgo de crédito
-

Método Standard
Método Básico y de Modelos Internos
Método IRB – Tipos deActivo
Pérdida Inesperada

Caso “AISBank”
-

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Riesgo de mercado
Riesgo operativo

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Riesgo de Crédito

Método Standard - 1

Group

1 – Riesgos soberanos , opción 1 S&P, OCDE (7 niveles) u otros
Clasificación
Riesgo
ponderado

AAA a
AA_
0%

A+aA

BBB + a
BBB -

20 %

BB + a B
100 %

50 %

Menos que
B150 %

Sin
clasif.
100 %

1 –...