Intermediación financiera.

República Bolivariana de Venezuela
Ministerio del Poder Popular para la Educación Universitaria
Instituto Universitario de Tecnología “José Antonio Anzoátegui”
División Extensión Anaco














Profesor:
Lic. Félix Ortiz Bachilleres:Contaduría.




Anaco, abril de 2014





Intermediación financiera.
Es la función esencial de la banca y consiste en la captación de recursos líquidos excedentes del público depositante, para cubrir la demanda de préstamos del público con necesidades de financiamiento. La definición usual de margen de intermediaciónes la diferencia en puntos porcentuales entre la tasa de interés que paga a sus depositantes o tasa pasiva; y la tasa de interés que cobra por los créditos que concede o tasa activa.
Concepto general de operaciones activas
Cuando el banco otorga el crédito (préstamos, descuentos, anticipo, apertura de créditos, etc), el banco puede entregar dinero bajo diversas condiciones (con garantías osin ellas).
Las operaciones activas son aquellas donde el banco coloca dinero en circulación para generar más dinero mediante créditos que otorga a las personas o empresas que lo requieran. Como resultado de estos créditos que otorga el banco, se generan intereses o comisiones que deben pagar los solicitantes del crédito.
Documentos que lo integran

La documentación exigida pararealizar el estudio y determinar si se otorgan los fondos, varía en función de si la solicitud la realiza una empresa o un particular. Por lo general, el banco necesita la identificación de la persona natural o jurídica, escrituras de constitución y de poderes si fuera necesario, esto es, de los titulares que van a firmar la solicitud de la operación, registros donde aparecen importes impagados deletras de cambio, pagarés, cheques y otros documentos comerciales.

La entidad requiere, además, documentos oficiales que demuestren la capacidad de ingresos, últimas declaraciones de la renta, de IVA, últimas nóminas, etc., para el caso de sociedades, estados contables oficiales, balance y cuenta de resultados, impuesto sociedades, etc., a partir de esta información será capaz dededucir la generación de recursos del solicitante para poder hacer frente a la devolución del principal y calcular la cuantía máxima de endeudamiento.

Con la información aportada por el cliente, se procede al análisis, y si resulta satisfactorio, la operación se lleva a cabo, en caso contrario, se solicitarán mayores garantías o se denegará la concesión del préstamo o crédito. Las principalesgarantías que exigen las entidades financieras para dar conformidad a las operaciones de crédito o préstamo son las reales: prenda e hipoteca, y las personales: respondiendo de la deuda con todo el patrimonio presente y futuro, o los avales de terceros que responden subsidiariamente del pago, en caso de que el deudor principal no devuelva el dinero al banco.

Clasificación de los créditosbancarios.
Por la modalidad de provisión de los fondos: provisión real en una o varias partidas créditos en una cuenta corriente. 
Por su finalidad.
Para la producción: compra de materia prima e insumo en general. 
Para la inversión: compra de maquinarias, equipos y construcción. 
Por la actividad económica atendida: servicio comunal, social y personal.  Agrícola, pesquera y forestal. 
Industriade minas manufacturera, construcción, establecimiento financiero, seguro y servicios. 
Por el tipo de garantía.




Operaciones activas.







Tipos de los créditos bancarios.
Existen muchos tipos de créditos, siendo los más tradicionales en el sistema financiero los créditos comerciales, a microempresarios, de consumo y créditos hipotecarios.
Créditos comerciales:
 Son...