Kmkm

1. ¿Se evalúa el control interno dentro de la empresa?

R=Si se evalúa.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
PERIODO EVALUADO: ENERO 01-DICIEMBRE 31/20XX
FECHA DE EVALUACIÓN: ENERO DE 20XX
FECHA DE ELABORACIÓN: FEBRERO DE 20XX
CRITERIOS DE EVALUACIÓN |SI |NO |N/A |
CAJAPROTECCIÓN
LA DEPENDENCIA DE CAJA ES UNA ÁREA RESTRINGIDA. SÍ, PORQUE SOLO PUEDE METER MANO EL RESPONSABLE.
EXISTE CAJA FUERTE PARA LA CUSTODIA DEL EFECTIVO Y SUS
DOCUMENTOS. SI
ES CONOCIDA LA CLAVE POR PERSONAL DIFERENTE AL CAJERO,
TESORERO Y GERENTE. NO, PORQUE ES UN PELIGRO PARA LA EMPRESA.SE CONSERVAN EN LA CAJA FUERTE LOS INGRESOS DEL DÍA,
HASTA SU DEPÓSITO EN BANCOS. SI
SE ENCUENTRAN CON PÓLIZAS DE MANEJO EL TESORERO Y EL
CAJERO. SI
SE HA RESPONSABILIZADO A UNA SOLA PERSONA EL MANEJO DELAS CUENTAS CON CHEQUES, DETALLANDO CLARAMENTE LOS
NOMBRES DE LOS RESPONSABLES. NO
SE ARCHIVAN EN UN LUGAR SEGURO Y APROPIADO TODOS LOS
COMPROBANTES QUE SOPORTAN TANTO INGRESOS COMO EGRESOS. SI.
SON ADECUADOS LOS CUSTODIOS PARA SALVAGUARDAR
FÍSICAMENTE EL DINERO ENOPERACIÓN RECAUDADO. SI
LOS VALORES RECAUDADOS DIARIAMENTE SON INGRESADOS A
CAJA. SI
SON REGISTRADOS EN RESPECTIVO LIBRO.SI
SE EXPIDEN LOS RESPECTIVOS RECIBOS DE CAJA. SI
ESTÁN DEBIDAMENTE CLASIFICADOS DE ACUERDO A SU NATURALEZA LOS INGRESOS. SI
ESTÁN DEBIDAMENTE REGISTRADOS LOSRECAUDOS EN LIBRO
AUXILIAR. SI

SE ENDOSAN O CRUZAN LOS CHEQUES AL MOMENTO DE SER
RECIBIDOS PARA EVITAR QUE SE COBREN EN EFECTIVO. SI
SON ADECUADOS LOS CONTROLES PARA ASEGURAR QUE SE CUBREN. SI
SE DEPOSITAN INTACTOS LOS INGRESOS, ES DECIR SE CUIDA DE NO DISPONER DE INGRESOS ENTRANTES PARAEFECTUAR GASTOS. SI
SE LISTAN LOS CHEQUES Y OTROS VALORES RECIBIDOS POR CORRESPONDENCIA POR UNA PERSONA DIFERENTE AL CAJERO. NO

|ANTES DE ENTREGÁRSELOS A ESTE.
|1.3 |RECIBOS DE CAJA|1.3.1 |SE EXPIDEN LOS RECIBOS DE CAJA AL MOMENTO DE EFECTUARSE. SI
| |LA RECEPCIÓN DE VALORES. | | | | |
|1.3.2 |EXISTE NUMERACIÓN CONSECUTIVA Y PRENUMERADA.|1.3.3 |LOS RECIBOS ANULADOS SON CONSERVADOS EN FORMA
| |CONSECUTIVA. SI
|1.3.4 |LOS RECIBOS EN BLANCO SON GUARDADOS EN LA CAJA FUERTE. NO
|1.4...