LAVADO DE ACTIVOS II IFB

PLA - II

VIDEO FINCEN

1. Aspectos conceptuales
¿Qué es el lavado de activos?
"El lavado de activos es el procesamiento de ingresos delictivos
a fin de encubrir su origen ilegal" (Grupo de Acción Financiera
Internacional contra el Lavado de Dinero - GAFI)

"El lavado de activos implica el encubrimiento de activos
financieros de modo que ellos puedan ser usados sin que se
detecte la actividadilegal que los produce. Por medio del lavado
de activos, la delincuencia transforma los ingresos económicos
derivados de actividades criminales en fondos de fuente
aparentemente legal" (Red Contra Delitos Financieros FINCEN: Departamento del Tesoro de los Estados Unidos)

1. Aspectos conceptuales
Recolección del efectivo
REDUCIDORES

DINERO PROVENIENTE
DE DELITOS PARA SER
LAVADO

BANCOS

CASA DECAMBIO

1. Aspectos conceptuales

Colocación del efectivo
BANCO
BANCO

POR AVIÓN PRIVADO

POR
BARCO
PRIVADO
CASA
CASA DE
DE CAMBIO
CAMBIO

BANCO
SOCIEDAD DE PAPEL

GIRO ELECTRÓNICO
SOCIEDAD DE PAPEL

BANCO

GIRO ELECTRÓNICO

BANCO

GIRO ELECTRÓNICO

1. Aspectos conceptuales
Actividades ilícitas

1. Aspectos conceptuales
Actividades ilícitas
•
•
•
•
•
•
•
•
•

Tráfico ilícito de drogas
Delitoscontra la administración pública
Secuestro
Proxenetismo
Tráfico de menores
Defraudación tributaria
Delitos aduaneros
Otros similares que generen ilegales
Excepción: delito de receptación

Artículo 6° de la Ley 27765 y Artículo 194° del Código Penal

Fases del lavado


COLOCACION: introducir en
las entidades financieras el
dinero
proveniente
de
actividades delictivas.



ENCUBRIMIENTO:desvincular
el dinero proveniente de
actividades ilícitas, utilizando
operaciones complejas, para
ocultar el origen de los
fondos.



INTEGRACION: Etapa en la
que el dinero retorna al sector
económico
pero
con
la
apariencia de ser legítimo.

NO A LAS DROGAS

BASE LEGAL

Ley 27765 (modificado por ley

28355)

Artículo 1°.- Actos de Conversión y Transferencia
El que convierte o transfiere dinero, bienes,efectos o ganancias, cuyo origen
ilícito conoce o puede presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su
origen, su incautación o decomiso, será reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a
trescientos cincuenta días multa.
Artículo 2°.- Actos de Ocultamiento y Tenencia.
El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe,oculta o mantiene en su
poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o puede
presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación
o decomiso, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho
ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.
Artículo 3°.- Formas Agravadas .
La pena será privativa dela libertad no menor de diez ni mayor de veinte años
y trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días multa, cuando:
* El agente que utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de
agente del sector inmobiliario, financiero, bancario o bursátil.
* El agente que comete el delito en calidad de integrante de una organización
criminal.
La pena será privativa de la libertad nomenor de veinticinco años cuando los
actos de conversión o transferencia se relacionen con dinero, bienes, efectos o
ganancias provenientes del tráfico ilícito de drogas, el terrorismo o
narcoterrorismo.

BASE LEGAL

Ley 27765 (modificado por ley

28355)

Artículo 4°.- Omisión de Comunicación de Operaciones o
Transacciones Sospechosas.
El que incumpliendo sus obligaciones funcionales oprofesionales, omite comunicar a la autoridad competente,
las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere
detectado, según las leyes y normas reglamentarias, será
reprimido con pena privativa de la libertad no menor de tres
ni mayor de seis años, con ciento veinte a doscientos
cincuenta días multa, e inhabilitación no mayor de seis años.
Artículo 5°.- Reglas de Investigación.
Para la investigación...