LAVADO DE ACTIVOS

“SARLAFT, HERRAMIENTA PARA COMBATIR EL LAVADO DE ACTIVOS”

EDSON LEANDRO JIMÉNEZ SALAZAR
APRENDIZ

JAIME ALBERTO LONDOÑO BRICEÑO
TUTOR

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE – SENA
EDUCACIÓN VIRTUAL
2013

INTRODUCCIÓN
Las grandes fluctuaciones en los mercados nacionales e internacionales y los
cambios de políticas sociales y macroeconómicas en todas las latitudes del
planeta hanobligado al sistema financiero mundial a adoptar medidas preventivas
y soluciones drásticas a los problemas que se presentan dentro de él con el fin de
administrar de una forma adecuada y transparente todos los flujos de activos y
dinero que se mueven diariamente en los mercados locales y extranjeros.
La normativa y el ámbito jurídico y legal han obtenido robustez con el fin de poder
detectar atiempo los riesgos provenientes del sistema financiero y que pueden
traer enormes perjuicios a los ciudadanos y a los usuarios de la banca y de la
economía nacional. Para ello, la Superintendencia Financiera de Colombia ha
adoptado medidas para la administración del riesgo que concierne al lavado de
activos y financiación del terrorismo LA/FT, que son temas muy sensibles
especialmente para elcaso de Colombia, que atraviesa un conflicto armado desde
décadas atrás y que nos obliga a ser más cuidadosos con estos temas.
Es por eso que en Colombia mediante el Estatuto Orgánico del Sistema Financiero
se imparten instrucciones en materia de administración del riesgo de lavado de
activos y de la financiación del terrorismo, estableciendo los parámetros mínimos
que las entidades vigiladasdeben atender en el desarrollo e implementación del
Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación
del Terrorismo “SARLAFT”.

ACTIVIDADES DESARROLLADAS

1. Lectura sobre caso de lavados de activos
2. Con base en el caso, responda los siguientes puntos:
¿Qué práctica de lavado de activos se usó en el caso?
El caso, que se remonta al año 2002, hace referenciaal lavado de activos que
ocurrió en algunas entidades financieras de Colombia. Para este caso observamos
una técnica de lavado de activos que algunos especialistas en el tema llaman
“trabajo de hormiga o pitufeo” en el cual una suma de dinero adquirida por ilícitos
se reduce a un monto que haga que las transacciones no sean registradas o no
resulten sospechosas. Para ese caso una suma de másde 1.100 millones de
pesos iba a ser introducida al sistema financiero colombiano por medio de
transacciones fraudulentas entre Corfinsura y Asesores Inversiones y Valores
Ltda.
¿Cuáles de las consecuencias se pueden visualizar en el caso y explique por
qué?
Para este ejemplo ocurrido en Colombia podemos observar que una de las
principales consecuencias o impactos negativos a nivelinternacional es la baja
reputación de nuestro gobierno y de nuestra economía en los mercados foráneos
y extranjeros. A lo mencionado anteriormente también se le conoce como Riesgo
de Reputación y las calificadoras de riesgo puedan bajar la calificación del país,
trayendo como consecuencia la fuga de capitales privados extranjeros, impacto en
el mercado accionario, entre otros.
El lavado de activosy el financiamiento al terrorismo además trae graves
consecuencias económicas, pues quienes practican el lavado de dinero emplean
otras compañías para mezclar las ganancias de actividades ilícitas con fondos
legítimos, para ocultar ingresos mal habidos, logrando también la evasión de
impuestos y de ingresos tributarios que se traducen en pérdidas monetarias para
todos los colombianos, quepodrían ser usadas en educación, salud y vivienda
disminuyendo el desarrollo y el crecimiento económico de la nación.
Otro impacto negativo a nivel económico-social que trae el lavado de dinero y de
activos al país hace referencia a la pérdida de confianza del consumidor a las
entidades e instituciones financieras del país, a la banca y al gobierno nacional,
reflejando vacíos legales en...