lavado de dinero

ÍNDICE
INTRODUCCIÓN............................................................................................................i
CAPÍTULO I
MARCO TEÓRICO CONCEPTUAL DE LA GESTIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE
DINERO Y DE ACTIVOS Y DE LAS SOCIEDADES COOPERATIVAS DEL SISTEMA
FEDECRÉDITO.
1.ANTECEDENTES...............................................................................................1
1.1 ANTECEDENTES DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS....................1
1.1.1 Riesgos de lavado de dinero y de activos.........................................2
1.1.2 Otros riesgos de lavado de dinero y de activos. ..............................4
1.1.3 Definiciones de lavado de dinero y de activos. ................................5
1.1.4 Etapas para el lavado de dinero y de activos...................................7
1.1.5 Tipologías de lavado de dinero y de activos...................................10
1.1.6 Tipificación de las operaciones.......................................................12
1.1.7 Instrumentos internacionales complementarios sobre
regulaciones para prevenir el lavado de dinero y activos.............14
1.1.8 Entidades reguladoras y supervisoras en ElSalvador. .................16
1.1.9 Lavado de dinero y de activos en el ámbito internacional.............16
1.2 SOCIEDADES COOPERATIVAS SISTEMA FEDECRÉDITO...................17
1.2.1 Antecedentes. ...................................................................................171.2.2 Definición legal y régimen patrimonial............................................20
1.2.3 Composición y marcolegal aplicable..............................................22
1.3 GESTIÓN DE PREVENCIÓN RIESGOS EN SOCIEDADES
COOPERATIVAS......................................................................................23
1.3.1 Definición. .........................................................................................24
1.3.2 Gestión de riesgos y lavado de dinero y deactivos.......................25
1.3.3 Principales riesgos de lavado de dinero y de activos....................27
1.3.4 Factores de riesgo de lavado de dinero y de activos.....................27
1.3.5 Etapas de gestión de riesgos del lavado de dinero y de activos. .28
1.3.6 Matriz de riesgo de lavado de dinero y de activos. ........................28
CAPÍTULO II
DIAGNÓSTICO DE GESTIÓN DEL LAVADO DE DINERO Y DEACTIVOS EN LAS
SOCIEDADES COOPERATIVAS AFILIADAS A FEDECRÉDITO DEL AMSS.
2. METODOLOGÍA DE INVESTIGACIÓN. ...........................................................30
2.1 Importancia de la investigación..............................................................30
2.2 Objetivos de la investigación..................................................................31
2.2.1 Objetivogeneral................................................................................31
2.2.2 Objetivos específicos.......................................................................31
2.3 Tipo de investigación...............................................................................32
2.4 Fuentes de recolección de la información.............................................33
2.4.1 Fuentesprimarias.............................................................................33
2.4.2 Fuentes secundarias. .......................................................................33
2.5 Técnicas e instrumentos de recolección de la información. ................342.6 Determinación del área geográfica.........................................................34
2.7 Determinación de población ymuestra..................................................35
3. DIAGNÓSTICO DE LA GESTIÓN DE PREVENCIÓN Y DETECCIÓN DE
LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS EN LAS SOCIEDADES
COOPERATIVAS.............................................................................................36
3.1 Número de agencias y zona de influencia de las entidades:................36
3.2 Instituciones que supervisan y/o...